En los últimos años, la Roth IRA (cuenta de jubilación individual) se ha disparado en popularidad entre los estadounidenses que buscan arrancar un nido de huevos. Un complemento valioso para cualquier cartera de jubilación, una Roth IRA acumula ganancias con una base de impuestos diferidos; las ganancias son libres de impuestos si cumple con ciertos requisitos. Para colmo, las contribuciones a una IRA Roth son discrecionales, lo que significa que puede decidir cuándo desea depositar dinero en su cuenta.

Aunque Roth IRA comparte muchas similitudes con el IRA tradicional, existen algunas diferencias clave entre estas dos cuentas de jubilación. A diferencia de una cuenta IRA tradicional, sus contribuciones a una IRA Roth son no deducibles de impuestos. Sin embargo, una vez que comience a tomar distribuciones calificadas de una IRA Roth, no se le aplicará un impuesto sobre los retiros. Por último, a diferencia de las cuentas IRA tradicionales, las cuentas IRA Roth no tienen distribuciones mínimas obligatorias (RMD) durante la vida del propietario de la cuenta.

Estas ventajas pueden explicar por qué las IRA Roth han superado rápidamente las IRA tradicionales en los Estados Unidos. De acuerdo con un informe de 2015 del Employee Benefit Research Institute, en 2013, los inversores hicieron contribuciones de $ 6 mil millones a Roth IRA en lugar de solo $ 4. 61 mil millones de depósitos a IRA tradicionales. Las cuentas Roth son especialmente populares entre los jóvenes trabajadores estadounidenses. Casi una cuarta parte (24%) de las contribuciones de Roth IRA son hechas por inversores entre las edades de 25 y 34, en comparación con solo el 7,5% de los depósitos tradicionales de IRA. Además, de acuerdo con un informe de 2017 de la misma institución, es más probable que los inversores contribuyan con Roth IRA. 10. El 4% de los inversionistas contribuyó a su cuenta en cada año del estudio (2010-2014), en comparación con el 2. 1% que contribuyó a IRA tradicionales cada año del estudio.

Siga leyendo para saber cómo funciona una IRA Roth después de la jubilación y por qué tantos optan por utilizar su Roth IRA.

No hay aportes posteriores a la jubilación

No importa la edad que tenga, puede continuar contribuyendo a su IRA Roth siempre que esté empleado y gane ingresos, ya sea un cheque de sueldo regular o 1099 de ingresos por trabajo por contrato. (Esto difiere de una IRA tradicional, que no permite las contribuciones después de cumplir 70-1 / 2 años, incluso si usted ha obtenido ingresos). Para aquellos cuyo estado civil tributario es único, la regla de eliminación de contribuciones Roth no comience hasta que gane 118, 000 o más, a partir de 2017, toma nota de Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors, Inc., en Irvine, California. Si está casado, presentando una declaración conjunta, es $ 186, 000. > En el momento en que se jubile y deje de obtener una compensación, ya no puede hacer contribuciones a una IRA Roth. Sin embargo, es posible que su cónyuge establezca y financie una cuenta Roth IRA en su nombre si ya no está ganando ingresos.Debido a que las IRA Roth no se pueden mantener como cuentas conjuntas, la IRA Roth conyugal debe mantenerse separada de la IRA Roth de la persona que realiza las contribuciones.

Aprovechando un Roth

Puede retirar

contribuciones de su Roth IRA en cualquier momento y por cualquier motivo sin la amenaza de impuestos o multas. Sin embargo, no puede retirar las ganancias de Roth IRA hasta que tenga al menos 59 años y medio y la cuenta haya estado abierta durante cinco años o más. Si aprovecha las ganancias antes de esta fecha, es probable que tenga que pagar impuestos y multas en los retiros. (Los retiros de Roth IRA normalmente provienen de las contribuciones. No puede comenzar a recibir distribuciones de las ganancias de Roth IRA hasta que haya retirado todas las contribuciones). Sin embargo, si se cumplen ciertas condiciones, es posible tomar retiros exentos de impuestos y multas (también conocido como distribuciones calificadas) de sus ingresos Roth IRA antes de cumplir 59-1 / 2. Por ejemplo, si usara los activos distribuidos para comprar, construir o reconstruir su primera casa para usted o un miembro de la familia calificado, esto se consideraría una distribución calificada. (Esto está limitado a $ 10,000 por vida). También puede tomar distribuciones calificadas de su Roth para gastos calificados de educación superior o si queda discapacitado. Por último, en caso de fallecimiento, los montos distribuidos a su beneficiario Roth IRA designado no están sujetos a impuestos. (Para obtener más información, consulte

Cómo usar su Roth IRA como un Fondo de emergencia .) Por otro lado, si toma una distribución no calificada que no cumple con estos requisitos, tendrá pagar impuestos a la renta y / o la penalidad de distribución anticipada del 10%. La fuente de una distribución no calificada determina el tratamiento impositivo aplicable.

Dadas las reglas, aquí hay un ejemplo de cómo un hombre de 40 años podría recurrir a un Roth, dice Dominique Henderson Sr., fundador de DJH Capital Management, LLC, en Desoto, Texas. "Digamos que su cuenta de Roth tiene $ 100,000 y se compone de $ 50,000 en contribuciones después de impuestos, $ 10,000 de una conversión IRA y $ 40,000 de ganancias. Puede retirar hasta $ 50,000 sin multas ni impuestos. "Para sacar más, tendría que cumplir con una de las excepciones enumeradas anteriormente.

Sin impuestos sobre retiros posteriores a la jubilación

Una vez que cumpla 59 años y medio, puede comenzar a tomar retiros exentos de impuestos de su Roth IRA (siempre y cuando hayan pasado cinco años desde que estableció y comenzó a financiar la cuenta). Estas distribuciones son libres de impuestos porque ya pagó impuestos sobre el dinero utilizado para hacer las contribuciones Roth IRA. Esto puede ser un gran beneficio en la jubilación cuando ya no está ganando ingresos. Además, las tasas de impuestos podrían ser mucho más altas en el momento de su jubilación, por lo que probablemente sea mejor pagarlas por adelantado.

Además, "las cuentas IRA Roth son útiles cuando decides tomar la Seguridad Social", dice Carlos Dias Jr., gerente de riqueza de Excel Tax & Wealth Group en Lake Mary, Fla. "Cualquier retiro realizado no contará para los impuestos de la Seguridad Social (a diferencia de una IRA tradicional) y puede aumentar los ingresos de jubilación."

Dejar un legado

Debido a que no se requieren distribuciones mínimas con una Roth IRA, puede optar por dejar intacta la cuenta mientras viva. ¿Por qué harías tal cosa? Entonces puedes dejar dinero para tus herederos.

"Una cuenta IRA Roth normalmente pasará libre de impuestos a los herederos, siempre que la cuenta no pase por la sucesión. Se puede evitar el testamento garantizando que los beneficiarios se especifiquen correctamente ", dice Christopher Gething, CFP, fundador de Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (Para obtener más información, consulte

¿Las cuentas de jubilación pasan por el testamento?) Y debido a que prepagó los impuestos sobre la IRA Roth, sus beneficiarios no recibirán una gran factura de impuestos cuando reciban ingresos de la cuenta. Esto le permite dejar un flujo de ingresos libres de impuestos a sus hijos, nietos u otros herederos que pueden extenderse durante su vida. Mientras que los herederos están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas en las IRA Roth heredadas, no se les aplicará un impuesto sobre los retiros siempre que cumplan con las reglas de RMD. (

Las Reglas sobre RMD para beneficiarios de IRA tienen más detalles sobre esto.) The Bottom Line

No hay duda de que Roth IRA ofrece algunos beneficios extremadamente valiosos después de la jubilación. No solo puede tomar distribuciones calificadas exentas de impuestos de un Roth, sino que tampoco debe preocuparse por las distribuciones mínimas requeridas durante su vida. Esto significa que puede dejar un flujo de ingresos libre de impuestos para sus herederos. Para conocer más acerca de las ventajas y las implicaciones fiscales de una Roth IRA, hable con un asesor financiero o un profesional de impuestos.

Vea también:

Roth IRAs: Contributions.