La mayoría de las personas piensa que el seguro de vida solo asegura una vida individual. Sin embargo, existen políticas que aseguran dos vidas que se utilizan con frecuencia como parte de un patrimonio o plan de negocios. Estas suelen ser políticas permanentes y, dependiendo de la aseguradora, pueden incluir vidas completas, universales, indexadas o variables.

Políticas de supervivencia o segunda para morir

Una póliza de seguro de vida de supervivencia o segunda para morir está diseñada para asegurar dos vidas en una póliza con un pago de prima. La póliza solo paga un beneficio por fallecimiento cuando el segundo de los dos asegurados fallezca. No se paga ningún beneficio por muerte en la primera muerte. Si hay una necesidad de liquidez en la primera muerte, entonces tener uno o ambos asegurados para comprar un término individual o una póliza permanente también podría tener sentido. Por ejemplo, si hay una gran diferencia de edad entre los dos asegurados, como en un segundo matrimonio.

Las pólizas de supervivencia generalmente son compradas por parejas casadas o personas que tienen una razón válida para buscar la cobertura. De lo contrario, las aseguradoras pueden cuestionar la solicitud de la cobertura. Una de las muchas razones para considerar una política de supervivencia es una prima más baja. Dado que el costo por cada mil dólares de beneficio por muerte se basa en la esperanza de vida conjunta de ambas partes, la prima puede ser significativamente menor que el costo de la compra de dos pólizas individuales. Además, en situaciones donde uno de los asegurados es más joven y / o goza de buena salud y el otro es mayor y / o tiene problemas de salud, las aseguradoras a menudo emitirán una póliza de supervivencia en una clase estándar o con una calificación (un cargo adicional). Donde, por ejemplo, si la persona insalubre solicitó cobertura individual, sería altamente calificado o incluso no asegurable.

¿Quién debería ser el propietario de la política?

Al igual que el seguro de vida individual, las políticas de supervivencia pueden tener un nivel o un beneficio por fallecimiento en aumento. El beneficio por fallecimiento que se transfiere a los beneficiarios nombrados es libre de impuestos. Si la póliza no es propiedad de ningún asegurado y no se ha transferido de su propiedad en los últimos tres años, el beneficio por fallecimiento no se incluirá en su patrimonio sujeto a impuestos.

Para evitar la inclusión en el patrimonio imponible del asegurado, es común que las pólizas de supervivencia sean propiedad de un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT). (Ver también: 7 razones para tener un seguro de vida en un fideicomiso irrevocable .) La prima es otorgada por el asegurado al fideicomiso cada año junto con una carta de Crummey. Sin embargo, la póliza también podría ser propiedad de otros miembros de la familia. El riesgo de que la propiedad de la póliza sea suya, por ejemplo, por parte de sus hijos, es que en caso de divorcio o demanda, se puede adjuntar el valor en efectivo de la póliza y / o el beneficio por fallecimiento.

¿Por qué comprar una póliza de supervivencia?

Con frecuencia se compran pólizas de supervivencia para:

• Proporcionar liquidez al albacea de un patrimonio, por lo que los activos no se han vendido para pagar los impuestos estatales y / o estatales que vencen dentro de los nueve meses de la muerte del asegurado.(Consulte también: Cómo el seguro de vida puede ayudar a reducir los impuestos sobre el patrimonio. )
• Iguale la herencia entre los hijos. Por ejemplo, si un niño hereda un negocio familiar o una propiedad ilíquida, los beneficios del seguro se pueden distribuir a los otros niños.
• Reemplazar la riqueza gastada durante la vida del asegurado. Por ejemplo, decidir autofinanciar los gastos de atención a largo plazo
• Contribuciones caritativas del Fondo

Policy Riders

Dependiendo de la aseguradora, las pólizas de supervivencia ofrecen un número de pasajeros (algunos gratuitos y otros a un costo adicional) que se pueden adjuntar a la póliza cuando se emiten, incluyendo:

• Un beneficio de muerte acelerado o un jinete de cuidado a largo plazo. El conductor se activa si ocurren ciertos eventos, como el diagnóstico de una enfermedad terminal, y permite el acceso al beneficio por fallecimiento mientras el asegurado aún está vivo. Algunos problemas impositivos en torno a este beneficio aún no están claros si la póliza es propiedad de un ILIT dado que una mentira se coloca en el beneficio por fallecimiento, y el corredor es activado por el asegurado.
• La exención por incapacidad de la prima, si el asegurado tiene menos de cierta edad, generalmente 55 o 60 cuando se emite la póliza.
• Una opción de división de pólizas que permite al propietario dividir el beneficio por fallecimiento de la póliza en dos pólizas de seguro individuales separadas si ocurren ciertos eventos desencadenantes, como un divorcio o cambios a leyes impositivas específicas. El asegurado no tiene que pasar por la suscripción y, dependiendo de cómo se emitan las nuevas políticas, podría haber implicaciones impositivas.
• Un jinete de protección de patrimonio que brinda seguro de vida a término adicional si no se ha configurado un ILIT antes de que se emita la póliza y ambos asegurados mueren dentro de los primeros cuatro años de póliza. El seguro de vida a término adicional ayuda a compensar el efecto de los impuestos estatales y / o estatales sobre el beneficio por fallecimiento; manteniendo el beneficio original de la póliza intacto. El monto de la cobertura de término adicional proporcionado varía según la compañía, por ejemplo, $ 250,000, y generalmente hay un cargo adicional para este conductor basado en las calificaciones aseguradas.

The Bottom Line

Las políticas de supervivencia pueden ser una herramienta efectiva de planificación patrimonial, pero es posible que no eliminen la necesidad de una cobertura individual. Al diseñar un plan de seguro de vida, es importante tener una visión general y comprar cobertura para satisfacer todas sus necesidades, lo que puede implicar tener varias políticas diferentes para cumplir con sus objetivos generales.