Está cayendo, cayendo en picado. Una de sus inversiones está cayendo como un globo de plomo. No parece que la recuperación sea probable, así que muerde la bala. Vendes las acciones con pérdidas.

Las pérdidas en el mercado de valores son siempre deprimentes, y es difícil ver un lado positivo cuando se pierde en grande. Mucha gente lo ve como una derrota personal, una acusación de toda su estrategia de inversión. Si invertir es una apuesta, vender con pérdidas es el equivalente a deshacerse de 50 cuartos en una máquina tragamonedas y marcharse con unos pocos dólares.

Pero no te preocupes demasiado. Puede deducir esas pérdidas en sus impuestos y convertir una mala ruptura en un retroceso leve. El proceso puede parecer desafiante, pero valdrá la pena el esfuerzo. Siga estos pasos para asegurarse de obtener lo que se merece del contribuyente y mitigar sus pérdidas de inversión al mismo tiempo. (Para la lectura relacionada, ver: Deducir pérdidas de existencias: una guía. )

¿Qué deducciones significan

Cuando se trata de inversiones, solo hay tres tipos de deducciones que puede tomar. Puede deducir contribuciones de IRA tradicionales, una cierta cantidad de ganancias de la venta de una casa y pérdidas de capital. Las deducciones disminuyen el monto de su ingreso bruto ajustado, que se usa para calcular cuánto adeuda en impuestos. Las deducciones pueden aliviar la decepción de las pérdidas de capital.

Las pérdidas de capital se dividen en dos categorías: a corto y largo plazo. Las pérdidas a corto plazo ocurren cuando el stock vendido se ha mantenido por menos de un año. Las pérdidas a largo plazo ocurren cuando las acciones se mantienen durante un año o más. Esta es una distinción importante porque las pérdidas y ganancias se tratan de manera diferente dependiendo de si son a corto o largo plazo.

Las ganancias de capital a corto plazo, como las pérdidas a corto plazo, son cuando tienes las acciones por menos de un año antes de venderlas. Las ganancias de capital a largo plazo se producen cuando has mantenido las acciones durante más de un año antes de venderlas. Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a los niveles del impuesto ordinario sobre la renta, una gran diferencia en comparación con las ganancias de capital a largo plazo, que se gravan a tasas mucho más bajas. Puede ahorrar una gran cantidad de dinero simplemente manteniendo sus existencias durante más tiempo antes de venderlas.

Además, la pérdida solo cuenta cuando realmente vendiste el stock. No puede reclamar una pérdida solo porque su valor actual es menor que la cantidad que pagó por él. (Para obtener más información, consulte: Las pérdidas de existencias más grandes hasta la fecha: dónde están ahora. )

La importancia de deducir pérdidas de existencias

Las pérdidas pueden ser un beneficio si debe impuestos sobre cualquier ganancia de capital Además, puede transferir la pérdida para usarla en años futuros. Para deducirlos en sus impuestos, use el Anexo D en el formulario 1040. El formulario le permite registrar sus ganancias y pérdidas de capital a corto plazo, sus ganancias y pérdidas de capital a largo plazo y el resumen.Esta es una forma relativamente simple, y le permitirá deducir sus pérdidas de existencias y ver cuánto ahorrará. Si desea obtener más información del IRS, lea la Publicación 544 en el sitio web del IRS.

"Puede usar las pérdidas de capital (pérdidas de existencias) para compensar las ganancias de capital durante un año contributivo", dijo el CFP Daniel Zajac de Simone Zajac Wealth Management Group. "Al hacerlo, es posible que pueda eliminar algunos ingresos de su declaración de impuestos. Si no tiene ganancias de capital para compensar la pérdida de capital, puede usar una pérdida de capital como compensación del ingreso ordinario, hasta $ 3,000 por año. (Si tiene más de $ 3,000, se transferirá a futuros impuestos). "(Para más información, consulte: Pros y contras de la pérdida anual de pérdidas fiscales )

Además, su pérdida de capital a corto plazo primero debe compensar una ganancia de capital a corto plazo antes de que pueda utilizarse para compensar una ganancia de capital a largo plazo. Finalmente, puede usarse para mitigar el ingreso ordinario.

La forma más efectiva de utilizar las pérdidas de capital es deducirlas de sus ingresos ordinarios. Usted paga una tasa impositiva más alta sobre los ingresos ordinarios que sobre las ganancias de capital, por lo que tiene más sentido deducir esas pérdidas en los ingresos ordinarios. También es beneficioso deducirlas de las ganancias a corto plazo, que tienen una tasa de impuestos mucho más alta que las ganancias de capital a largo plazo. (Para obtener más información, consulte: Impuestos sobre plusvalías en 2015. )

Es necesario llevar un registro de todas sus ventas. De esta forma, si continúa deduciendo su pérdida de capital durante muchos años, puede probarle al IRS que, de hecho, tuvo una pérdida total de $ 20,000 y la deducirá por varios años. Mantener registros cuidadosos puede evitar una auditoría y dejar su mente tranquila. (Para obtener más información, consulte: Recorte de pérdidas impositivas: reduzca las pérdidas de inversión. )

Antes de presentar su reclamo

Hay varias cosas que debe tener en cuenta si está deduciendo sus pérdidas de existencias. Al igual que con todas las deducciones, es importante estar familiarizado con las leyes o reglamentaciones que podrían eximirlo de ser elegible para usar esa deducción, así como con las lagunas que podrían beneficiarlo.

No puede deducir pérdidas de capital si vendió las acciones a un pariente. Esto es para desalentar a las familias de aprovechar la deducción de la pérdida de capital. (Para obtener más información, consulte: Lo que necesita saber sobre ganancias de capital e impuestos .)

No tiene que preocuparse por pagar impuestos sobre las ganancias de capital si su nivel impositivo es el 10% o 15 % Si caes en esa categoría impositiva y tienes pérdidas de existencias para deducir, irán en contra del ingreso ordinario, lo que será de gran ayuda. (Para obtener más información, consulte: ¿Qué determina su base de costo? )

Conclusión

Los inversores veteranos pueden desarrollar el hábito de mantener las acciones durante demasiado tiempo; un ejemplo extremo de cómo la paciencia no es siempre el mejor amigo de un inversionista. Si bien un enfoque a largo plazo suele ser ideal, esperar demasiado tiempo para pagar una acción deficiente puede dejar incluso a los inversores más sagaces contemplando una pérdida inevitable y significativa. Vender acciones con pérdidas nunca es lo ideal, pero es posible minimizar el daño.El IRS tiene más información sobre las pérdidas de capital y cómo deducirlas. Ve aquí y aquí si quieres información detallada. Un CPA o CFP local puede responder cualquier pregunta sobre sus pérdidas específicas. (Para la lectura relacionada, ver: Pérdidas de capital e impuestos. )