Durante nuestra carrera profesional, aumentamos nuestros beneficios de jubilación del Seguro Social al acumular suficientes trimestres de ingresos para calificar por primera vez. Esas ganancias se acumulan al calcular nuestros beneficios. Los fundamentos de la fórmula que determina nuestro beneficio de jubilación son nuestros 35 años de mayores ingresos.

Para ser un poco más específico, su beneficio de jubilación se basa en su valor máximo de 420 meses (35 años) de ingresos indexados mensualmente. Sus ganancias promedio son la suma de estos 420 meses indexados divididos entre 420. Esta es básicamente la forma en que se calcula el monto de su seguro primario, que es el beneficio que la mayoría recibirá si reclaman a su plena edad de jubilación (FRA). ¿Cómo el trabajo tiene un mayor impacto en los beneficios de la Seguridad Social? A medida que los asesores financieros ayudan a sus clientes con la planificación financiera para la jubilación, esta es una pregunta que se debe considerar y analizar desde varias perspectivas. (Para obtener más información, consulte: Cómo navegar en la seguridad social con sus clientes .)

Impacto del trabajo prolongado en los cálculos de beneficios

El sitio web del Seguro Social define la edad de jubilación como la edad a la que comienza a recibir los beneficios de jubilación del Seguro Social. Definen su edad de paro laboral como la edad a la que deja la fuerza de trabajo. Continúan diciendo que esta edad puede afectar el monto de su beneficio de jubilación del Seguro Social. Si un trabajador deja de trabajar antes de acumular 35 años de ganancias, entonces cero se utilizará para esos años sin ingresos y serviría para reducir su beneficio.

Hasta los 60 años, sus ganancias están indexadas al alza para reflejar el crecimiento económico y el impacto de la inflación desde que comenzó a generar ingresos. Una vez que tenga más de 60 años, cualquier ganancia adicional se calculará en los primeros 35 años sin indexación. Si sus ganancias después de los 60 años exceden el monto de las ganancias cubiertas, que siempre es al menos tan alto como el monto de las ganancias cubiertas del año anterior, las ganancias de ese año generalmente servirán para aumentar el monto del seguro primario del trabajador. En lenguaje sencillo, trabajar después de los 60 años no perjudicará su beneficio y podría ayudar a aumentarlo. (Para la lectura relacionada, vea: Consejos para retrasar los beneficios de la Seguridad Social. )

Recálculo de beneficios

Si un cliente continúa trabajando hasta los 60 años o más, el Seguro Social volverá a calcular sus beneficios por cada año que trabaje, ya sea que obtenga un beneficio o no. Para alguien que puede no tener 35 años completos de trabajo, un año adicional de trabajo puede reemplazar un año sin ingresos y aumentar sus ganancias promedio y su beneficio. Además, esto aumentará los beneficios de cualquier otra persona que pueda obtener un beneficio de su registro de ganancias. Esto podría incluir hijos dependientes, un cónyuge o incluso sus padres.

Impacto del ingreso del trabajo en los beneficios

Para los clientes que reclaman su beneficio antes de su plena edad de jubilación (actualmente 66 para los nacidos antes de 1960) cualquier ingreso del trabajo que supere los $ 15, 720 para el 2016 resultará en una reducción de $ 1 en su beneficio por cada $ 2 de ingresos ganados por encima del límite. En el año en que el trabajador alcanza su FRA, el límite de ingresos laborales aumenta a $ 41, 880 para 2016 y la reducción de beneficios es de $ 1 en beneficios por cada $ 3 sobre el límite de ingresos laborales. (Para obtener más información, consulte: Cambios de Seguridad Social para 2016 .)

Ingresos ganados incluyen salarios, ganancias netas del trabajo por cuenta propia, bonos, vacaciones pagas y comisiones ganadas, porque todos se basan en el empleo. Los ingresos ganados no incluyen los ingresos de inversiones, pagos de pensiones, ingresos de jubilación del gobierno, pagos de pensiones militares o tipos similares de ingresos "no ganados".

Una vez que alcanzan su FRA, no hay reducciones de beneficios para el ingreso del trabajo. En la medida en que se pierdan los beneficios por exceder los límites de ingresos laborales, el cliente recibirá estos beneficios una vez que alcancen su FRA como un aumento de su beneficio mensual.

Impuestos de Beneficios

Si sus ingresos de todas las fuentes exceden ciertos umbrales, sus beneficios de Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos federales sobre la renta, y en 13 estados también se incluyen impuestos estatales. A nivel federal, la imposición de los beneficios de la Seguridad Social se basa en "ingresos combinados". "Esto se calcula como el ingreso bruto ajustado (AGI) de su cliente más cualquier interés no sujeto a impuestos, más la mitad del beneficio de Seguridad Social de su cliente. En este caso, todos los ingresos ganados o no ganados entra en juego en el cálculo del ingreso combinado. (Para obtener más información, consulte: Cómo se gravan los beneficios de seguridad social .)

Para contribuyentes individuales con ingresos combinados de $ 25, 000 a $ 34, 000, el 50% de su beneficio de Seguro Social puede estar sujeto a impuestos a la renta. Si su ingreso combinado excede los $ 34,000, hasta el 85% de sus beneficios de Seguro Social podrían gravarse. Para contribuyentes conjuntos con ingresos combinados de $ 32,000 a $ 44,000, el 50% de su beneficio de Seguro Social puede estar sujeto a impuestos federales sobre la renta. Si su ingreso combinado excede $ 44, 000, hasta el 85% de sus beneficios de Seguro Social podrían gravarse.

No hay límites de edad en la imposición de los beneficios de la Seguridad Social. Los trabajadores están sujetos a los impuestos de la Ley de Contribuciones del Seguro Social (FICA, por sus siglas en inglés) de Medicare y de los ingresos obtenidos, independientemente de su edad. El monto máximo de su beneficio de Seguro Social que estará sujeto a impuestos es del 85%, independientemente del nivel de sus ingresos.

Aspectos prácticos

Como cuestión práctica, los clientes trabajarán en sus años de jubilación por una serie de razones que incluyen el deseo de mantenerse activos y comprometidos. También pueden querer comenzar una carrera en bucle o pueden necesitar el ingreso. Comprender los diversos impactos de trabajar más tiempo en los beneficios de Seguridad Social de su cliente es importante. Los asesores financieros deben asegurarse de que los clientes entiendan que trabajar después de los 60 años de edad no tiene un impacto negativo particular en sus beneficios.(Para obtener más información, consulte: Archivo del Seguro Social y suspender la estrategia de reclamo está finalizando: ¿ahora qué? )

Los asesores financieros deben asesorar a los clientes que trabajan y tomar sus beneficios sobre las posibles consecuencias tributarias la reducción potencial en los beneficios de un ingreso ganado excesivo. Deben informar a estos clientes sobre la posibilidad de retirar su reclamo del Seguro Social y volver a presentar una solicitud en una fecha posterior, esencialmente una devolución que está disponible en los primeros 12 meses después de comenzar su beneficio. Para los clientes que han alcanzado su FRA, tienen la opción de suspender sus beneficios si así lo desean.

The Bottom Line

Existen muchos conceptos erróneos sobre el impacto que tiene trabajar más tiempo en los beneficios de la Seguridad Social. Los asesores financieros pueden ayudar a educar a sus clientes adecuadamente para que puedan tomar mejores decisiones e incorporar esta información en su planificación de jubilación. (Para obtener más información, consulte: The Lowdown on Working During Retirement .)