Para 2016, el Servicio de Rentas Internas (IRS) realizó algunos ajustes menores a los límites de contribución de la cuenta de ahorros de salud (HSA). En general, los aumentos de la contribución HSA están vinculados a la inflación. Con la inflación apenas registrada en 2015, los incrementos para 2016 son mínimos. El límite de contribución de la HSA para individuos permanece sin cambios, pero aumenta en $ 100 para las familias. El deducible mínimo para planes de salud de deducible alto (HDHP) sigue siendo el mismo, pero los límites de desembolso aumentaron en $ 100 para individuos y $ 200 para familias.

AD:

Cómo funcionan las HSA

Una HSA es una alternativa de plan de seguro de salud popular que se considera más centrada en el consumidor en la forma en que cubre los costos médicos. Debido a que cambia la responsabilidad de elegir proveedores y servicios de atención médica para el titular del plan, tiene el potencial de reducir el costo general de la atención médica para el individuo. Dado que los titulares de planes están pagando en efectivo, están mejor posicionados para negociar precios más favorables para los servicios médicos. Muchos proveedores médicos están felices de cobrar precios más bajos por los pagos en efectivo.

AD:

Una HSA es una cuenta individual, similar a una cuenta de retiro individual tradicional (IRA), que ofrece incentivos fiscales especiales para poner dinero a un lado. Los titulares de cuentas pueden hacer contribuciones antes de impuestos, y las ganancias en la cuenta se acumulan libres de impuestos. Los empleadores también pueden contribuir en nombre de los empleados hasta el límite de contribución. Siempre que los titulares de las cuentas usen los fondos de la HSA para pagar los gastos médicos elegibles, los fondos se pueden retirar libres de impuestos. Además, todos los fondos HSA no utilizados se pueden renovar de año en año.

AD:

El límite total de contribución de HSA para empleadores y empleados es de $ 3, 350 para individuos y $ 6, 750 para familias. La contribución de actualización para las personas de 55 años y más sigue siendo la misma en $ 1, 000, que se puede agregar a la contribución individual máxima.

Cómo funcionan los HDHP

Para que el plan funcione, una HSA debe emparejarse con un HDHP, que conlleva un deducible alto que debe pagarse antes de que comience la cobertura del seguro. Generalmente, los HDHP son planes de seguro de salud de menor costo porque del alto deducible Los titulares de la cuenta usan los ahorros acumulados en la HSA para cubrir la atención médica regular, como las visitas al médico y la atención preventiva. El HDHP cubre los principales gastos médicos. Los fondos de HSA también se pueden aplicar a las primas de HDHP y al deducible.

El deducible mínimo es de $ 1, 300 para planes individuales HDHP y $ 2, 600 para planes familiares. La cantidad máxima de gastos que se pagarán de su bolsillo durante el año es de $ 6, 550 por individuo y $ 13, 100 por familia. Los gastos de bolsillo incluyen pagos deducibles, copagos y otros montos, sin incluir las primas.

Beneficios adicionales de HSA

Las HSA son planes portátiles que acompañan a un individuo cuando cambia de empleador. Entre trabajos, los fondos de HSA se pueden usar para pagar primas. Después de los 65 años, el titular de la cuenta puede usar los fondos de HSA para pagar las primas de Medicare y cualquier gasto de bolsillo elegible.

Al igual que con los planes de jubilación calificados, la HSA incluye una disposición de contribución de actualización para los titulares de cuentas mayores de 55 años. El monto de recuperación para 2016 es de $ 1, 000, lo que significa que una persona puede contribuir con un total de $ 4, 350 y $ 7, 750 por una contribución familiar.

Se pueden aplicar multas del IRS

Como cuenta calificada para impuestos, una HSA está sujeta al mismo tipo de consecuencias que una cuenta IRA si los fondos se usan incorrectamente, excepto que la multa es un poco más pronunciada. Los retiros realizados para pagar los gastos no elegibles se penalizan un 20% además de los impuestos ordinarios. Los titulares de cuenta de 65 años o más no son penalizados por usar los fondos en gastos inelegibles, pero pagan impuestos ordinarios sobre la cantidad que retiran.

Conclusión

Debido a la baja inflación en 2015, solo se realizaron ajustes menores en la contribución HSA 2016 y en los límites de desembolso directo. Con la incertidumbre que rodea a los planes de seguro de salud tradicionales, el plan HSA / HDHP sigue siendo una alternativa atractiva para las personas que desean un mayor control sobre sus gastos de atención médica.