Ya estamos en el tercer mes del año fiscal 2017. Entonces, ¿no es demasiado tarde para reducir la cantidad de impuestos que debe en 2016? Bueno, no, no lo es. La ley de impuestos le permite tomar ciertas medidas después de fin de año, pero estas son limitadas y debe actuar pronto. Los siguientes castigos reducirá su ingreso tributable y, por lo tanto, reducirá su obligación tributaria.

1. ¡Haga una Contribución IRA

Si está trabajando pero no está cubierto por un plan de jubilación calificado, como un plan 401 (k) en el trabajo o, si está cubierto, su ingreso está por debajo de cierta cantidad, puede hacer una contribución deducible de impuestos a una cuenta IRA. Esta regla solo se aplica si es menor de 70½ años, incluso si todavía está trabajando.

El límite de deducción para 2016 es de $ 5, 500 o $ 6, 500 si tenía al menos 50 años de edad para fines de 2015, aunque no puede ser más que su ingreso derivado de un trabajo o trabajo por cuenta propia. Si tiene un cónyuge no trabajador menor de 70½ años y suficiente ingreso del trabajo, puede hacer una deducción al IRA del cónyuge (técnicamente esto se llama un IRA conyugal Kay Bailey Hutchison) , duplicando efectivamente su deducción de impuestos y ahorros de jubilación .

Debe configurar y agregar fondos a su IRA antes del 18 de abril de 2016 para tomar la deducción, incluso si obtiene una extensión para presentar su declaración.

Nota: Incluso si es elegible para hacer una contribución de IRA deducible, es posible que desee renunciar a la deducción y, en su lugar, financiar una IRA Roth. No recibirá una deducción inicial, pero los ingresos futuros pueden quedar libres de impuestos (consulte Roth vs. IRA Tradicional: ¿Cuál es el adecuado para usted? ).

Puede encontrar los límites de ingresos para la elegibilidad para hacer contribuciones de IRA deducibles si se lo considera participante activo en un plan de jubilación calificado, así como otras reglas de IRA (incluidas las reglas de elegibilidad para Roth IRA) , en la Publicación 590-A del IRS .

2. Contribuya a una HSA

Si tenía un plan de salud de deducible alto (HDHP) en 2016, puede contribuir a una cuenta de ahorro de salud (HSA) siempre que los fondos se hayan agregado antes del 18 de abril de 2016, incluso si obtiene una extensión de presentación Un plan de salud de deducible alto es una cobertura de salud que contiene ciertos deducibles mínimos y gastos máximos de bolsillo. Por lo general, el plan de bronce de un intercambio gubernamental cumple con la definición.

El límite de deducción para 2016 es de $ 3, 350 para un plan exclusivo, o de $ 6, 750 para cobertura familiar. Puede agregar otros $ 1, 000 para cualquier persona de 55 años o más. Por ejemplo, usted y su cónyuge, ambos de 62 años, tienen cobertura familiar. Su límite de deducción para 2016 es $ 8, 750 ($ 6, 750 + $ 1, 000 + $ 1, 000). Sin embargo, las HSA no se pueden usar una vez que una persona está inscrita en Medicare a la edad de 65 años.

Generalmente, si tenía un HDHP solo durante parte del año, debe prorratear la deducción máxima.Sin embargo, siempre y cuando haya tenido un HDHP durante todo el mes de diciembre de 2016 y continúe teniendo un HDHP durante un cierto período, puede hacer una contribución completa a una HSA para 2016; no es necesario prorratear.

Nota: Si su empleador hizo una contribución a su HSA, no puede tomar la deducción; tu empleador puede

Los detalles sobre las HSA se encuentran en las instrucciones para el Formulario 8889.

3. Contribuya a un Plan de Jubilación Calificado

Si tiene negocios, incluida una empresa secundaria, puede hacer contribuciones deducibles de impuestos a un plan de jubilación calificado, como un plan 401 (k), un plan de participación en las ganancias o un plan definido de beneficios. plan de beneficios (pensión). Siempre que el plan se haya establecido para fines de 2016 (es decir, haya firmado la documentación), puede hacer sus contribuciones para el año antes de la fecha de vencimiento extendida de su declaración.

¿No firmó ninguna documentación? Aún puede configurar y financiar un SEP, un tipo especial de plan de jubilación, hasta la fecha de vencimiento extendida de su declaración. (Consulte ¿Cómo funciona una IRA de Pensión para Empleados Simplificados (SEP)? .)

Encuentre más información sobre planes de jubilación calificados en la Publicación 560 del IRS.

Si necesita una Extensión de Presentación

Si no hará la fecha límite del 18 de abril, asegúrese de solicitar una extensión de presentación. No tiene que dar una razón, pero necesita estimar cuál cree que será su factura final de impuestos. Al solicitar una prórroga antes del 18 de abril, que le otorga hasta el 16 de octubre de 2017 para la mayoría de los contribuyentes, presentar su declaración 2016, evitará multas por presentación tardía que podrían aumentar su obligación tributaria para 2016 . Use el Formulario 4868 para este propósito. Haga clic aquí para mas información.

Pedir más tiempo para presentar su declaración de 2016 no le da más tiempo para pagar lo que debe para el año. Pague todo lo que crea que adeudará cuando presente su solicitud de extensión para minimizar o evitar multas por pagos atrasados.

The Bottom Line

A medida que el reloj avanza hasta la fecha límite de presentación, no demore más en realizar cualquier acción que pueda ahorrarle dinero. Obtener una extensión de presentación puede ser una ventaja, ya que le da más tiempo para hacer contribuciones deducibles de impuestos a ciertos planes de jubilación calificados (pero no a cuentas IRA, que deben ser financiadas antes del 18 de abril). Recuerde: aún tendrá que pagar el impuesto adeudado antes del 18 de abril.

¿No está seguro de si alguna de estas acciones se aplica a usted? Pregunta a un profesional de impuestos. (Para obtener más información sobre cómo aprovechar al máximo la declaración de impuestos de este año, lea 10 pasos para la preparación de los impuestos y Los 10 errores principales de presentación y cómo evitarlos. )