Depende.
El plan SBO-401 (k) es adecuado si el plan solo cubre a los propietarios de negocios, en este caso, los socios de la asociación. Si los otros empleados que no son propietarios de la empresa cumplen los requisitos de elegibilidad, un plan de incentivos de ahorro para empleados de pequeños empleadores (SIMPLE), una pensión de empleados simplificada (SEP) o un plan de participación en los beneficios puede ser más adecuado para la empresa.
Por ejemplo:
Suponga que los requisitos de elegibilidad son los siguientes:
- los empleados deben cumplir 21 años, y
- los empleados deben realizar al menos un año de servicio. Para este propósito, el requisito del servicio podría ser uno en el que las personas que trabajen menos de 1, 000 horas durante un período de 12 meses no se considerará que han acumulado un año de servicio.
Si alguno de los empleados cumple estos requisitos, la asociación no es elegible para adoptar el SBO-401 (k). Los dueños de negocios deben tener cuidado con los requisitos de elegibilidad que seleccionan para el plan, ya que no desean excluirse; si los dueños de negocios no cumplen con los requisitos de edad y servicio, también serían excluidos.
Para obtener más información, consulte los planes . El pequeño empleador puede establecer , Introducción a los planes SIMPLE 401 (k) y Establecer un IRA SEP .
Denise Appleby
( Comunícate con Denise )
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.
Si un empleado cubierto por un SIMPLE abandona a su empleador dentro del período de dos años y su nuevo empleador no tiene un SIMPLE, ¿qué le sucede al plan? ¿Puede el empleado renovarlo sin penalización o conservarlo en la empresa anterior hasta que los dos años vencen
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Si un propietario de IRA muere después de comenzar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) pero el cónyuge tiene menos de 70. 5, ¿puede el cónyuge pasar el IRA a su cuenta IRA y detenerse? RMD hasta los 70 años. 5?
Si el propietario del IRA muere después de la fecha de inicio requerida (RBD) y su beneficiario es su cónyuge, el beneficiario del cónyuge puede: Comenzar las distribuciones de defunción antes del 31 de diciembre del año siguiente al año en que el IRA dueño muere En este caso, las distribuciones se deben calcular utilizando la mayor esperanza de vida restante del fallecido o la esperanza de vida del cónyuge.