La Ley de Presupuesto Bipartita que entró en vigencia el pasado noviembre trajo cambios importantes a las opciones que los jubilados tenían para reclamar sus beneficios de Seguridad Social. Las nuevas reglas todavía confunden a muchos asesores financieros, así como a sus clientes, a pesar de que ahora hay menos opciones disponibles en el sistema.

Las reglas de archivar y suspender han cambiado drásticamente, por lo que ya no es posible que un jubilado suspenda su propio beneficio y reclame beneficios conyugales mientras tanto. Aquellos que tenían al menos 66 años de edad y que presentaron y suspendieron sus beneficios el 29 de abril de 2016 o antes, están protegidos según las reglas anteriores y aún pueden usar la estrategia de archivar y suspender. Aquellos que califican pueden permitir que su propio beneficio crezca en un 8% por año mientras está suspendido y aún así recibir beneficios conyugales u otros. (Para obtener más información, consulte: Archivo de Seguridad Social y Suspender hasta el final: cómo ajustar .)

Las nuevas reglas

Pero bajo las nuevas reglas, esta opción ya no está sobre la mesa para los jubilados actuales. Todavía es posible que los contribuyentes suspendan sus beneficios para permitir que crezcan sus beneficios, pero no pueden recibir ningún otro beneficio durante el período de espera. Cualquier cónyuge u otros beneficios también se suspenderán cuando el solicitante elija esta opción. Hay una excepción a esta regla que se aplica a los cónyuges divorciados. Un ex cónyuge aún puede recibir beneficios conyugales, incluso si el otro ex cónyuge suspende sus beneficios.

Los clientes que nacieron antes del 1 de enero de 1954 también pueden presentar un reclamo restringido por beneficios conyugales y reclamar beneficios conyugales mientras su propio beneficio continúa acumulándose. Recibirán la mitad de los beneficios actuales o anteriores de su cónyuge siempre que su cónyuge presente o suspenda sus beneficios antes de la fecha límite del 29 de abril de este año. Por ejemplo, un esposo eligió suspender sus beneficios antes de la fecha límite y cumplió 66 en marzo de 2016. Su esposa será elegible para presentar un reclamo restringido de beneficios cuando cumpla 66 años. Puede recibir la mitad del beneficio de jubilación completo de su esposo mientras ella propio beneficio está suspendido. Ambos cónyuges pueden recibir el pago máximo posible de sus beneficios de Seguridad Social cuando cumplen 70 años.

Los clientes que nacieron después del 1 de enero de 1954 no tienen esta opción. Cuando solicitan los beneficios, la Administración del Seguro Social los "considera" que han solicitado todos sus beneficios elegibles y se les pagará automáticamente la mayor de las dos cantidades. Sin embargo, la regla de "presentación imputada" no se aplica a los beneficios de sobreviviente. Los cónyuges y ex cónyuges sobrevivientes tienen la opción de reclamar beneficios de sobrevivientes primero y luego cambiar a reclamar su propio beneficio de jubilación en un momento posterior.También podrían hacer esto en orden inverso si recibieran un pago mayor por hacerlo. (Para obtener más información, consulte: Estrategias alternativas para presentar y suspender .)

En algunos casos, los asesores siguen teniendo dificultades para ayudar a sus clientes a tomar la mejor decisión posible cuando solicitan sus beneficios. Por ejemplo, considere una pareja donde el esposo quiere suspender su beneficio hasta los 70 años, mientras que su esposa quiere comenzar a tomar su beneficio a los 62 años. Bajo las nuevas reglas, la suspensión de beneficios del esposo no generará un beneficio para su esposa. Ella puede cobrar un beneficio reducido a los 62 años basado únicamente en sus propios ingresos (siempre que lo tenga) y luego comenzar a recibir un beneficio mayor cuando su esposo cumpla 70 años. Pero sus beneficios se reducirán permanentemente si comienza a recibir beneficios a los 62, y su beneficio conyugal será igual a menos de la mitad del monto total de la edad de jubilación de su esposo. Cualquier cantidad del cónyuge que exceda esto se agregará a su propio beneficio de jubilación reducido.

Es importante tener en cuenta que el beneficio conyugal se basa en el beneficio de jubilación completo del jubilado a los 66 años y no en el beneficio máximo que recibirían en 70. Pero si el cónyuge que gana más dinero muere primero, entonces el cónyuge sobreviviente heredará el mayor beneficio del fallecido, y también se pagarán los créditos de jubilación diferidos. El beneficio inferior personal del cónyuge sobreviviente dejará de pagarse. (Para obtener más información, consulte: Consejos para retrasar los beneficios de seguridad social .)

Otra situación a tener en cuenta es cuando un declarante tiene 59 años de edad que estuvo casado por 12 años pero se divorció hace 20 años. Tiene la misma edad que su ex marido y desea solicitar un beneficio conyugal a los 62 años, que se basa en las ganancias de su ex y suspende su propio beneficio. Desafortunadamente, las nuevas reglas prohíben esta opción para ella. No tiene la edad suficiente para presentar un reclamo restringido de beneficios conyugales bajo las reglas anteriores, y solo es elegible para recibir un beneficio de jubilación reducido si presenta un reclamo a los 62 años. También estará sujeta a las restricciones de ingresos si todavía está trabajando mientras ella recoge sus beneficios.

Ella recibirá un beneficio equivalente a 72. 5% del beneficio total que obtendría si esperaba para cobrar su beneficio a su plena edad de jubilación de 66 años y 6 meses. Si hay un exceso de beneficio conyugal, se pagará por encima de su beneficio regular. Si elige cobrar su beneficio a los 62 años, recibirá solo el 33.8% del monto total de la jubilación de su exmarido, mientras que recibiría el 50% de esta cantidad si espera hasta la plena edad de jubilación.

The Bottom Line

La planificación de la seguridad social es un elemento vital de la planificación de la jubilación. La decisión de cuándo comenzar a recibir beneficios es un asunto serio que los clientes deben discutir con sus asesores financieros antes de tomar medidas. Si no se elige la mejor opción, a los clientes les puede costar miles de dólares en beneficios de jubilación y de cónyuge, y los asesores deben comprender las opciones disponibles para sus clientes en una situación determinada a fin de asesorarlos correctamente.No existen soluciones únicas para elegir los beneficios de la Seguridad Social. Factores tales como la edad del cliente, la longevidad proyectada y otros activos de jubilación deben tenerse en cuenta cuidadosamente en el proceso de toma de decisiones para maximizar este beneficio. (Para obtener más información, consulte: Cómo aumentar los beneficios conyugales del Seguro Social. )