El Congreso aprobó recientemente un proyecto de ley de presupuesto que incluía algunos cambios importantes en la estrategia de reclamo de Seguro Social para parejas populares. Esta estrategia, archivar y suspender con una solicitud restringida de beneficios conyugales, puede agregar $ 60, 000 o más a los beneficios generales recaudados por una pareja. El Congreso consideró que esto es una laguna en las reglas y una ganancia inesperada y esta oportunidad desaparecerá seis meses después de que la Ley de Presupuestos Bipartitos de 2015 se convierta en ley, lo que debería ocurrir el 30 de abril de 2016.

Archivar y suspender: Actúe ahora

Una vez que alcance su plena edad de jubilación (FRA), presente la solicitud para su beneficio y luego, actívela, diciéndole efectivamente a la Administración del Seguro Social que no le pague. La razón para hacer esto es permitir que sus créditos de ganancias continúen acumulándose hasta una fecha posterior, presumiblemente de 70 años, mientras permite que un cónyuge o, en algunos casos, otros miembros de la familia obtengan un beneficio en función de su registro de ganancias.

Esto le permite acumular créditos retrasados, lo que significa que su beneficio crecerá en un 8% por año hasta los 70 años. La estrategia de archivar y suspender luego permite a otros miembros de la familia reclamar un beneficio basado en su registro de ganancias y permite que su propio beneficio continúe creciendo y creciendo. (Para obtener más información, consulte: 10 preguntas comunes sobre la seguridad social .)

El proyecto de presupuesto reciente cambió esto para millones de estadounidenses.

Aplicación restringida

Según las normas vigentes, una vez que llegue a su FRA puede presentar una solicitud restringida. Muchas personas son elegibles para recibir diversos beneficios de Seguridad Social. Además de los suyos, pueden ser elegibles para recibir un beneficio conyugal si están casados. La aplicación restringida permite a un cónyuge reclamar un beneficio conyugal basado en el registro de ganancias de su cónyuge, siempre y cuando su cónyuge haya presentado los beneficios. (Para obtener más información, consulte: Agotamiento del Seguro Social: ¿está justificado el temor? )

Archivar y suspender con solicitud restringida

A la edad de jubilación completa, uno de los cónyuges solicitará sus beneficios y luego los suspenderá permitiendo que su beneficio continúe creciendo hasta los 70 años o al menos en algún momento en el futuro cuando reanuden la recolección.

El otro cónyuge una vez que llegan a FRA presenta una solicitud restringida para recibir un beneficio conyugal basado en el beneficio de su cónyuge. Continuarán cobrando el beneficio conyugal, la mitad del beneficio total de su cónyuge, hasta los 70 años de edad, cuando se convertirían a su propio beneficio si es mayor que el beneficio conyugal.

A menudo, esto se usa cuando el beneficio de un cónyuge es significativamente más alto que el del otro. Hay otros usos también. Por ejemplo, estoy trabajando con una pareja de clientes donde ambos han llegado a FRA y uno planea trabajar durante varios años más, para que el cónyuge presente y suspenda mientras que el otro cónyuge presentará una solicitud restringida para obtener su beneficio conyugal hasta los 70 años de edad cuando este cónyuge cobrará su propio beneficio, que es aproximadamente el mismo que el de la esposa que continuará trabajando.(Para obtener más información, consulte: ¿Por qué las jubilaciones de Boomer serán muy diferentes de lo que planearon para .)

¿Quién puede aprovechar aún?

Aquellos que ya han ejecutado esta táctica y tienen un cónyuge que recauda un beneficio conyugal según el registro de ganancias de su cónyuge pueden continuar este acuerdo sin cambios.

Para las parejas que consideren esta estrategia, aún se puede implementar dentro de los seis meses posteriores a la firma de la ley. Nuevamente se aplican las mismas reglas, ambos cónyuges deberían estar al menos en su FRA. (Para la lectura relacionada, consulte: Archivar y suspender: sigue siendo una opción, pero actúa rápidamente .)

Después de la fecha límite

Después del plazo de seis meses, el abuelo para quienes aún no lo han ejecutado archivar y suspender con una aplicación restringida desaparece y las parejas no podrán implementar nuevamente esta estrategia.

La eliminación de la aplicación restringida

La Ley de presupuesto bipartidista de 2015 elimina efectivamente la solicitud restringida para quienes cumplirán 62 años después del 1 de enero de 2016. Se considerará que los que cumplen 62 años después de esta fecha han presentado una tanto un beneficio conyugal como su propio beneficio de jubilación cuando solicitan un beneficio. Así es como funciona actualmente para aquellos que no han alcanzado su FRA.

Lo que esto significa es que si presenta solo un beneficio conyugal, el Seguro Social también considerará que ha presentado su propio beneficio eliminando un beneficio clave del archivo y suspendido con una estrategia de aplicación restringida. No podrá cobrar un beneficio conyugal según el registro de ganancias de su cónyuge y aún así permitir que su propio beneficio acumule créditos retrasados ​​hasta los 70 años. (Para obtener más información, consulte: Los peores estados para impuestos durante la jubilación. )

Cada situación es diferente y aún puede ser ventajoso en un caso que un cónyuge presente su beneficio conyugal, por ejemplo, si su propio beneficio es bastante bajo o si no han calificado para un beneficio de jubilación por su cuenta. . Pero incluso aquí, cuanto más esperen, mayor será también ese beneficio.

Nuevas Reglas de Archivar y Suspender

A partir de seis meses después de que el Proyecto de Ley de Presupuestos Bipartitos se firme en el archivo legal y la suspensión también se modifique en gran medida. Después de ese tiempo, para que un miembro de la familia reciba un beneficio basado en su registro de ingresos, en realidad debe recibir un beneficio. Esto, por supuesto, niega las ventajas del archivo actual y suspende la táctica y lo pone fin como una estrategia de pareja viable.

Además, la posibilidad de recibir un pago retroactivo por los beneficios anteriores si cambian de opinión también desaparecerá después de la fecha límite.

Archivar y suspender todavía está disponible por el motivo original: si solicitaba un beneficio y luego regresaba al trabajo, puede suspender su beneficio y dejar que se acumule hasta el momento en que reanude la toma. (Para obtener más información, consulte: Consejos para minimizar los impuestos en la Seguridad Social. )

El papel de los asesores financieros

Este es un avance importante en el mundo de la planificación de la jubilación y esto sucedió de repente .Los asesores financieros que trabajan con clientes que aún pueden ejecutar el archivo y suspender / restringir la estrategia de la aplicación durante el período de seis meses, sin duda querrán hacerlo en la mayoría de los casos.

Más allá de esto, los asesores financieros deberán reconsiderar las estrategias de planificación de la jubilación para clientes más jóvenes que no podrán utilizar esta estrategia y que planearon hacerlo. ¿Cómo van a reemplazar este ingreso?

The Bottom Line

El Congreso, a través de la Ley de Presupuesto Bipartidista de 2015, eliminó una estrategia popular de presentación de la Seguridad Social para parejas: archivar y suspender. Esto afectará a una cantidad de personas que alcanzarán su plena edad de jubilación luego de que las reglas cambien y ellos y sus asesores financieros deberán considerar alternativas a esta estrategia. (Para obtener más información, consulte: Evite estos errores de la cartera de jubilación. )