Para la mayoría de las personas, la jubilación ideal implica obtener un control constante sin ir a trabajar. En los últimos años, se ha cerrado un número cada vez mayor de planes de pensiones corporativos de financiación privada y los expertos predicen que habrá más. En otras palabras, la jubilación ideal es cada vez más difícil de obtener. La tendencia en la planificación de la jubilación es que los inversores "lo hagan ellos mismos". Las rentas vitalicias diferidas fijas proporcionan una forma para que los inversionistas construyan sus propias pensiones. En este artículo, le mostraremos cómo determinar si las anualidades son adecuadas para su plan de jubilación y cómo aprovecharlas al máximo.

Tipos
Las anualidades diferidas fijas son contratos con una compañía de seguros de vida que garantizan una tasa de interés específica (fija). Por lo general, la tasa de estas anualidades se fija durante un período inicial, pero después de este tiempo se ajustan periódicamente. Algunas anualidades diferidas fijas se pueden financiar con un depósito a tanto alzado, mientras que otras se pueden financiar con una suma global o depósitos múltiples a lo largo del tiempo. Ambas variedades ofrecen una tasa de interés garantizada, una devolución garantizada de su capital y un crecimiento con impuestos diferidos hasta que retire el dinero. (Para obtener más información, consulte Exploración de tipos de anualidades fijas y Una descripción general de anualidades .)

Beneficios fiscales
Las anualidades tienen dos fases, la fase de acumulación y la fase de anualización. La fase de acumulación comienza cuando ingresas dinero en la anualidad. Durante esta fase, el dinero crece impuestos diferidos. Este crecimiento con impuestos diferidos puede ser un beneficio importante porque, una vez que se jubilan, la mayoría de las personas se encuentran en una categoría impositiva más baja. Estar en una categoría impositiva más baja significa que pagará menos en impuestos sobre el dinero ganado en su anualidad cuando se le paga durante la jubilación de lo que habría pagado con esas ganancias si no se hubieran diferido de impuestos.

La fase de anualización comienza cuando comienza a retirar dinero de su cuenta. Algunas anualidades diferidas fijas le permiten comenzar a hacer retiros a los 59. 5 años, pero en los Estados Unidos, el Servicio de Rentas Internas no exige que comience a tomar distribuciones hasta los 70 años. Incluso así, una vez que toma la distribución mínima requerida , puede dejar que el resto de su dinero continúe aumentando impuestos diferidos. Incluso durante la fase de anualización, usted tiene una medida de control sobre los impuestos al controlar el monto que retira cada año, ya que sus ganancias tributan solo cuando se retiran de la anualidad.

Opciones de pago
Cuando la mayoría de los inversores escucha la palabra anualidad, automáticamente la consideran en términos de una fuente de ingresos de por vida. Si bien esa es sin duda una opción, no es la única forma de sacar dinero de una anualidad. En lugar de ingresar en una fase de pago en la que se le envía periódicamente una cantidad específica de dinero, puede elegir retirar dinero según sea necesario.También puede seleccionar un pago a tanto alzado, pero esto generalmente no es una buena idea debido a la obligación tributaria sobre las ganancias. (Elegir su opción de pago puede ser un desafío importante, así que antes de tomar una decisión, lea Selección del pago de su anualidad .)

Interés renovado en anualidades diferidas fijas
Tarifas altas y retiro anticipado las penalizaciones históricamente han hecho que las anualidades diferidas fijas no sean atractivas para la mayoría de los planes 401 (k). Como resultado, muchos inversores ahorran para la jubilación invirtiendo en fondos mutuos y luego transfieren su dinero a una anualidad, ya que se acercan al momento en que quieren convertir sus ahorros en una fuente de ingresos. La atención reciente al cambio masivo de los planes de pensiones de beneficios definidos financiados por la compañía a los planes de aportación definida financiados por los empleados ha revivido el interés en el uso de rentas vitalicias en los planes 401 (k) y ha estimulado el desarrollo de algunos productos nuevos. (Para obtener más información, consulte La pérdida del plan de beneficios definidos .)

Productos de anualidades
Tanto en la anualidad diferida como en las áreas de anualidades variables, se han lanzado productos destinados a proporcionar más opciones de jubilación. Los nuevos planes ofrecen más flexibilidad en términos de pago y las edades en que los pagos pueden comenzar en comparación con los planes tradicionales. (Para obtener más información sobre las anualidades variables, consulte Cómo obtener información completa sobre anualidades variables .)

Estos productos más flexibles y menos costosos brindan a los inversionistas del plan 401 (k) la posibilidad de construir sus propias pensiones comprar un flujo de ingresos garantizados de por vida, ya sea a través de contribuciones mensuales o una suma global. En el lado negativo, puede ser difícil decir exactamente cuánto está pagando en honorarios. No puede cambiar de opinión una vez que realice la anualización: si muere joven, es posible que sus beneficiarios obtengan menos del valor total de su cuenta.

Al igual que todos los nuevos productos innovadores, la selección actual es limitada, al igual que los beneficios que brindan. Por supuesto, si los inversores aceptan estas ofertas, otros proveedores se unirán al carro y lanzarán sus propias ofertas también. El aumento de la competencia genera una mayor innovación, lo que significa que la próxima generación de estas inversiones debería ser aún mejor.

Antes de comprar
Si le parece bien agregar un cheque garantizado a la combinación de inversiones en su cartera de planificación de la jubilación, es el momento adecuado para comenzar a investigar los beneficios que pueden ofrecer las anualidades. Comience por investigar los productos ofrecidos por las principales compañías de seguros.

Es importante tener en cuenta que las compañías de seguros no tienen cobertura de Federal Deposit Insurance Corporation, por lo que es importante que su proveedor esté en el negocio cuando se jubile. Desde 1995, 76 compañías de seguros han fallado según Weiss Ratings Inc. Mientras que, teóricamente, las compañías de seguros deben tener suficiente dinero reservado para cubrir sus obligaciones financieras en el caso de que la empresa cierre, la fe en la confiabilidad corporativa está en todos los tiempos baja cortesía de Enron y otros escándalos. ¿Por qué arriesgarse en una empresa desconocida o mal calificada cuando los servicios de clasificación facilitan la búsqueda de empresas sólidas?

Además de elegir cuidadosamente su proveedor, también debe asegurarse de leer el contrato de anualidad, ya que es probable que cada contrato tenga tarifas, tasas de interés, reglas de retiro y otras políticas diferentes.