Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es como una cuenta de ahorros personal, pero el dinero se usa solo para gastos de atención médica calificados. La cuenta se puede configurar contigo como el único beneficiario, o para ti más tu cónyuge y / o dependientes. Establecida en 2003 como parte de la Ley de Medicamentos Recetados, Mejora y Modernización de Medicare, las HSA les permiten a las personas con Planes de Salud de Deducible Alto pagar los gastos actuales de atención médica y ahorrar para gastos futuros en una base de impuestos favorecidos. Aquí, observamos los requisitos de elegibilidad, los pros y los contras y otros detalles importantes sobre los Planes de ahorro de salud.

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Elegibilidad

Para ser elegible para una HSA, debe estar inscrito en un plan especial de seguro de salud llamado Plan de salud de deducible alto o HDHP. Si bien estos planes tienen deducibles altos, las primas mensuales suelen ser mucho menores que para los planes con deducibles más bajos, lo que los hace atractivos para las personas que intentan minimizar los costos iniciales asociados con la atención médica. Los HDHP están destinados a cubrir enfermedades o lesiones graves, y con la excepción de la atención preventiva (como exámenes físicos anuales, inmunizaciones para niños y adultos y servicios de detección), debe pagar su deducible anual antes de abonar los beneficios del plan.

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De acuerdo con las pautas federales, puede abrir y contribuir a una HSA si usted:

• Cubierto en virtud de un HDHP el primer día del mes
• No cubierto por ningún otro no- Plan HDHP (con algunas excepciones para ciertos planes con cobertura limitada, como dental, de la vista y discapacidad)
• No inscrito en Medicare
• No reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona

El IRS establece pautas (ajustadas para la inflación) para HSA y HDHP cada año, en función de la cobertura individual y familiar. Para 2014, todos los HDHP deben tener un deducible mínimo de $ 1, 250 para individuos y $ 2, 500 para familias. El máximo de desembolso (incluidos los deducibles, los copagos y el coseguro, pero no las primas) no puede exceder los $ 6, 350 para las personas y $ 12, 700 para las familias. (Consulte también: Reglas para tener una cuenta de ahorros de salud (HSA) .)

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Ventajas

Las Cuentas de ahorro para la salud ofrecen una forma de ahorrar y pagar los gastos de atención médica. Hay muchas ventajas de tener una cuenta de ahorros de salud:

• Otros pueden contribuir a su HSA . Las contribuciones pueden provenir de diversas fuentes, incluido usted, su empleador, un pariente y cualquier otra persona que desee agregar a su HSA.
• Contribuciones antes de impuestos . Las contribuciones hechas a través de depósitos de nómina (a través de su empleador) generalmente se hacen con dólares antes de impuestos, lo que significa que no están sujetas a impuestos federales sobre la renta. En la mayoría de los estados, las contribuciones tampoco están sujetas a impuestos estatales. Su empleador también puede hacer contribuciones en su nombre, y la contribución no está incluida en su ingreso bruto.
• Contribuciones deducibles de impuestos . Las contribuciones hechas con dólares después de impuestos se pueden deducir de su ingreso bruto en su declaración de impuestos, lo que significa que puede deber menos impuestos al final del año.
• Retiros libres de impuestos . Los retiros de su HSA no están sujetos a impuestos federales (o en la mayoría de los casos, estatales) si se usan para gastos médicos calificados.
• Las ganancias son tasas de impuestos . Cualquier interés u otro ingreso sobre los activos en la cuenta son libres de impuestos.
• Fondos vuelcan . Si le queda dinero en su HSA al final del año, se traslada al año siguiente.
• Portátil . El dinero en su HSA permanece disponible para futuros gastos médicos calificados, incluso si cambia de planes de seguro de salud, cambia de empleador o se retira. Los fondos que quedan en su cuenta continúan aumentando los impuestos.
• Conveniente . La mayoría de las HSA emiten una tarjeta de débito, por lo que puede pagar sus medicamentos recetados y otros gastos de inmediato. Si espera a recibir una factura por correo, puede llamar al centro de facturación y realizar un pago por teléfono con su tarjeta de débito. Y puede usar la tarjeta en un cajero automático para acceder al efectivo.

Desventajas

Las HSA también tienen varias desventajas:

• Requisito de deducible alto . Aunque pague menos en primas cada mes, puede ser difícil, incluso con dinero en una HSA, obtener el efectivo para alcanzar un deducible alto.
• Costos inesperados de atención médica . Sus costos de atención médica podrían exceder lo que había planeado, y es posible que no tenga suficiente dinero ahorrado en su HSA para cubrir los gastos.
• Presión para guardar . Puede ser reacio a buscar atención médica cuando la necesite porque no desea usar el dinero en su cuenta HSA.
• Impuestos y sanciones . Si retira fondos para gastos no calificados antes de cumplir los 65 años, adeudará impuestos sobre el dinero más una multa del 20%. Después de los 65 años, deberá impuestos, pero no la multa.
• Mantenimiento de registros . Debe conservar sus recibos para probar que los retiros se usaron para gastos de salud calificados.
• Tarifas . Algunas HSA cobran una tarifa de mantenimiento mensual o una tarifa por transacción, que varía según la institución. Aunque por lo general no es muy alto, las tarifas se reducen a su línea de fondo. En ocasiones, estas tarifas no se aplican si mantiene un cierto saldo mínimo.

Gastos calificados

Cientos de gastos de salud califican para el pago de una HSA. Se explican en detalle en la Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales. Ejemplos de gastos médicos calificados incluyen (pero no están limitados a):

• Acupuntura
• Tratamiento de alcoholismo
• Servicios de ambulancia
• Quiroprácticos
• Productos de lentes de contacto
• Tratamientos dentales
• Servicios de diagnóstico > Honorarios del médico
• Exámenes de la vista, anteojos y cirugía
• Servicios de fertilidad
• Perros guía
• Audífonos y baterías
• Servicios hospitalarios
• Insulina
• Gastos de laboratorio
• Medicamentos recetados > Servicios de enfermería
• Cirugía
• Cuidados psiquiátricos
• Equipos telefónicos para discapacitados visuales o auditivos
• Terapia o asesoramiento
• Sillas de ruedas
• Radiografías
• Límites de contribución
• Contribuciones a su HSA se puede hacer en cualquier momento durante el año calendario y hasta el 15 de abril del año fiscal siguiente.Puede hacer contribuciones regulares durante todo el año, o hacer una contribución a tanto alzado cuando sea conveniente. El IRS establece límites de contribución que determinan cuánto usted y / o su empleador pueden contribuir a su HSA cada año. Para 2017, las cantidades máximas de contribución son $ 3, 400 para individuos y $ 6, 750 para cobertura familiar. Puede agregar hasta $ 1 000 más como contribución de "recuperación" si tiene 55 años o más al final de su año tributario.

Configuración de una cuenta de ahorros de salud

Debe tener un HDHP antes de poder inscribirse en una cuenta de ahorros de salud. Una vez que tenga un HDHP, puede comunicarse con su compañía de seguro médico para obtener detalles sobre cómo configurar una HSA a través de su banco recomendado, o puede seleccionar una institución financiera por su cuenta o a través del departamento de recursos humanos de su empleador. Su banco local o unión de crédito puede ofrecer HSA y puede proporcionarle información de inscripción. También puede buscar en línea (pruebe una búsqueda en Internet de "proveedores de HSA"). Una vez que selecciona un banco, el proceso de inscripción es bastante rápido e incluye completar una solicitud y financiar la cuenta.

The Bottom Line

Una cuenta de ahorros de salud puede ser una gran opción para las personas que desean limitar sus costos iniciales de atención médica mientras ahorran para gastos futuros. Las HSA van de la mano con los HDHP, por lo que las primas mensuales generalmente son significativamente menores que si tiene un plan de salud de deducible bajo. Además, un tratamiento fiscal favorable significa que puede deber menos impuestos en su declaración de impuestos. Además, una HSA puede permitirle pagar en dólares antes de impuestos los artículos que otras opciones de seguro de su empleador no cubren, como anteojos.

Dicho eso, las HSA no son ideales para todos. Si tener un deducible alto le parece demasiado arriesgado, o si anticipa gastos significativos de atención médica, un plan con un deducible más bajo y copagos más bajos podría tener más sentido.

Antes de tomar cualquier decisión, compare sus opciones y observe detenidamente los elementos de costos asignados (por ejemplo, primas mensuales, deducibles, copagos y coseguros). También compare una HSA con una cuenta de gasto flexible, que es otra forma de utilizar dólares antes de impuestos para pagar los gastos de salud. (Consulte también:

Comparación de cuentas de ahorro de salud y cuentas de gasto flexible

.)