Un cambio reciente en las reglas ha resultado en que la Corporación de Garantía de Beneficios de Pensiones (PBGC) garantice los saldos 401 (k) que se incluyen en los planes de pensión elegibles. Lo que esto significa es que si una compañía ofrece un plan de pensión 401 (k) los saldos pueden transferirse a la pensión y la PBGC garantizará el beneficio de pensión que resultaría del saldo aplazado igual que el beneficio de pensión original anterior a el rollover. (Para obtener más información, consulte: Una descripción general de la Corporación de Garantía de Beneficios de Pensiones) .

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Esto solo afectará a las personas cuyo empleador ofrece ambos tipos de planes. ¿Cuáles son los pros y los contras de hacer este tipo de vuelco?

Ingresos de por vida

Una de las quejas sobre el sistema actual de planes de aportaciones definidas, como la 401 (k), es que impone a los empleados la responsabilidad del ahorro para la jubilación, a diferencia de los planes de beneficios definidos. (Para obtener más información, consulte: Una guía básica sobre planes de pensión de beneficios definidos ).

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Muchos expertos en ingresos de jubilación piensan que los participantes estarán mejor con un flujo garantizado de ingresos de por vida del tipo proporcionado al tomar un beneficio de pensión como un flujo de ingresos anualizado. Esto quita la carga de los participantes para administrar sus propios activos de jubilación.

Sin protección de inflación

El cambio de regla se refiere a planes de pensión corporativos en lugar de planes gubernamentales municipales, estatales y federales. Las pensiones corporativas raramente están indexadas a la inflación a través del ajuste del costo de la vida (COLA, por sus siglas en inglés), al igual que los planes de pensiones del sector público. Una vez que los pagos han comenzado, los jubilados están sujetos al impacto de la inflación en el poder adquisitivo de sus pagos mensuales. (Para obtener más información, consulte: Consejos para administrar la inflación en la jubilación ).

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Si el saldo se hubiera dejado en la cuenta del plan 401 (k) del empleado, podrían haber tenido la oportunidad de obtener rendimientos de inversión que los mantendrían por encima de la inflación. Por otro lado, su cuenta podría perder dinero en un mercado a la baja.

Además, la combinación de tener un plan de beneficios definido así como también un plan 401 (k) o un plan de contribución definida similar es poderoso. Esto proporciona un medio para que los ahorristas puedan diversificar sus fuentes de ingresos de jubilación. Pueden anualizar su beneficio de pensión mensual proporcionando una corriente de ingresos garantizados (o mayormente garantizados) junto con las oportunidades para el crecimiento de la inversión que viene con un plan de contribución definida.

Planes congelados

Muchos planes de pensiones corporativos congelan sus beneficios. Cuando esto sucede, los trabajadores ya no pueden acumular beneficios de pensión adicionales basados ​​en la fórmula de pensión, como una basada en las ganancias y años de servicio. (Para obtener más información, consulte: ¿Puede contar con su pensión? ).

Las implicaciones para cualquiera que contemple rodar todo o parte de su 401 (k) es el riesgo de convertir estos dólares en "dinero muerto". "Esto significa que un participante puede haber anticipado recibir un beneficio de pensión de 401 (k) dólares que era proporcional a la fórmula de pensión en función de los años de servicio y las ganancias. En cambio, el antiguo dinero 401 (k) está atrapado en un plan de pensiones con un beneficio estancado.

Si este dinero se hubiera dejado en el plan 401 (k) al menos, habría habido la oportunidad de ganancias de inversión futuras.

Límites de beneficios de PBGC

Actualmente, PBGC garantiza pagos de pensión de hasta $ 60, 165 anuales. Una visita al sitio web de PBGC proporciona una gama de garantías máximas de beneficios que variarán en función de una serie de factores, incluida la edad de un empleado en la fecha en que la compañía incumplió sus obligaciones de pensión. Recuerde, la PBGC es solo un factor si el empleador que ofrece la pensión se declara en quiebra, de lo contrario los pagos de pensiones son un pasivo de la corporación como un préstamo bancario. (Para obtener más información, consulte: El riesgo de inversión de los planes de pensiones con financiación insuficiente ).

Una buena característica de las nuevas reglas es que cualquier dinero transferido al plan de pensión de un plan 401 (k) no está sujeto a este límite anual de $ 60, 165. Si un plan de pensión fuera incluido en la garantía de PBGC, el empleado recibiría un pago de anualidad anual basado en la cantidad de dinero 401 (k) transferido al plan de pensión además del pago del beneficio original del plan de pensión.

¿Estará atrapada?

CNBC realizó una encuesta en línea para lectores y un rotundo 92% de los encuestados indicó que no considerarían transferir su dinero 401 (k) al plan de pensiones de su empleador. (Para obtener más información, consulte: ¿Debe volcar su 401 (k)? ).

Esto no es tan sorprendente considerando la popularidad de las opciones de distribución a tanto alzado de los planes de pensiones. Muchos jubilados parecen preferir tener más control sobre su nido de jubilación a través de una reinversión en una cuenta de cuenta de jubilación individual (IRA). Este acuerdo ofrece flexibilidad en el monto retirado y permite opciones en términos de dejar el dinero a los herederos, a través de una IRA heredada, por ejemplo.

Otro factor podría ser que la PBGC no es tan conocida como la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC), que desempeña una función similar asegurando depósitos bancarios.

¿Debería tirar su 401 (k) a su pensión?

Como con la mayoría de los problemas de planificación financiera, la respuesta es que depende. Las circunstancias personales de cada persona son diferentes, pero aquí hay algunos factores que los asesores financieros deben considerar para los clientes.

¿Se sienten cómodos administrando su 401 (k) y cualquier reinversión posterior a una cuenta IRA? Esto siempre es una consideración si se enfrentan a una opción para tomar un pago como una anualidad o renovar una suma global.

¿Qué otros recursos de jubilación tienen? ¿Ya tienen inversiones de jubilación significativas fuera del plan de su empleador actual? Esto podría incluir una IRA, inversiones gravables o una anualidad.Además, no olvide tomar en cuenta los activos del plan de jubilación de su cónyuge. También se debe considerar la seguridad social y las pensiones de los antiguos empleadores. En resumen, querrá ver la imagen de jubilación completa de un cliente antes de elegir si debe mover los activos 401 (k) actuales a un plan de pensión. (Para obtener más información, consulte: Maximice sus beneficios de seguridad social ).

The Bottom Line

Es difícil decir si la nueva regla que permite a los empleados implementar sus saldos 401 (k) en el plan de pensiones de su compañía tendrá éxito. Si bien tiene buenas intenciones, hay una serie de ventajas y desventajas que considerar. La situación de cada persona es diferente, por lo que se requiere un análisis cuidadoso.