Cuando obtiene un nuevo trabajo, uno de los muchos papeles que su empleador le pedirá que complete es el formulario W-4 del IRS, Certificado de asignación de retención del empleado. La forma en que completa este formulario determina la cantidad de impuestos que su empleador retendrá de su cheque de pago. Su empleador envía el dinero que retiene de su cheque de pago al Servicio de Rentas Internas (IRS), junto con su nombre y número de Seguro Social. Su retención cuenta para pagar la factura anual del impuesto a la renta que usted calcula cuando presenta su declaración de impuestos en abril. Es por eso que el formulario W-4 solicita información de identificación, como su nombre, dirección y número de seguro social.

Por qué el W-4 es importante

Es importante completar este formulario correctamente porque el IRS requiere que las personas paguen impuestos sobre sus ingresos gradualmente a lo largo del año. Si tiene muy pocos impuestos retenidos, podría deberle una suma sorprendentemente grande al IRS en abril, más intereses y multas por pagar de menos sus impuestos durante el año. Al mismo tiempo, si tiene demasiados impuestos retenidos, su presupuesto mensual será más ajustado de lo que debe ser. Además, le dará al gobierno un préstamo sin intereses cuando podría estar ahorrando o invirtiendo ese dinero extra y obteniendo una ganancia, y no recibirá los impuestos pagados en exceso hasta el siguiente abril cuando presente su declaración de impuestos. y obtener un reembolso. En ese momento, el dinero puede parecer una ganancia imprevista y puede usarlo con menos prudencia de la que tendría si hubiera ingresado gradualmente con cada cheque de pago. Si no envía el formulario W-4 en absoluto, el IRS exige que su empleador retenga la tarifa más alta, como si fuera soltero y no reclamara ningún subsidio.

Calcular sus asignaciones

El formulario del IRS W-4 viene con una hoja de cálculo de asignaciones personales para ayudarlo a calcular la cantidad de asignaciones que debe reclamar. Responder las preguntas de la hoja de trabajo crea una imagen amplia de su situación impositiva que le permitirá a su empleador retener la cantidad correcta de dinero de su cheque de pago. Puede reclamar un subsidio si nadie más lo reclama como dependiente (que es el caso de la mayoría de los adultos). Puede solicitar otro subsidio si es soltero y tiene solo un trabajo, si está casado pero su cónyuge no trabaja o si su salario de un segundo empleo o el de su cónyuge es de $ 1, 500 o menos. En otras palabras, está reclamando un segundo subsidio si su hogar solo tiene una fuente de ingresos importante. También puede reclamar un subsidio si tiene un cónyuge, un subsidio por cada dependiente que reclamará en su declaración de impuestos y un subsidio si su estado tributario es cabeza de familia. Finalmente, puede reclamar subsidios por cuidado de menores y dependientes.

La hoja de trabajo tiene páginas adicionales si su situación fiscal es más complicada porque tiene más de un trabajo, su cónyuge funciona o detalla las deducciones en su declaración de impuestos en lugar de tomar la deducción estándar.La publicación 505 del IRS, "Retención de Impuestos e Impuesto Estimado", proporciona información adicional sobre cómo completar el formulario W-4 si tiene problemas. Guarde las hojas de trabajo para sus registros; su empleador no los necesita.

Cuantas más deducciones reclame en el formulario W-4, menos retendrá su empleador de su sueldo. Cuanto menos reclame, más retendrá su empleador. También puede usar el formulario W-4 para solicitar que se retenga dinero adicional de cada cheque de pago, lo que debe hacer si espera adeudar más impuestos de lo que normalmente retendría su empleador en función del número de asignaciones que está reclamando. Una situación en la que puede pedirle a su empleador que retenga una suma adicional es si gana ingresos de trabajo por cuenta propia y desea evitar hacer pagos de impuestos estimados por separado para ese ingreso. También puede usar el formulario W-4 para evitar que su empleador retenga todo el dinero de su sueldo, pero solo si está legalmente exento de retención porque no tenía obligación tributaria el año anterior y también espera no tener obligaciones tributarias. para el año actual.

Cuando necesita presentar un nuevo formulario

En general, su empleador no enviará el formulario W-4 al IRS; después de usarlo para determinar su retención, la compañía lo archivará. Puede cambiar su retención en cualquier momento presentando un nuevo W-4 a su empleador. Las situaciones en las que podría necesitar cambiar su W-4 incluyen casarse o divorciarse, tener un hijo o elegir un segundo trabajo. También es posible que desee enviar un nuevo formulario W-4 si descubre que retuvo demasiado o muy poco el año anterior cuando está preparando su declaración anual de impuestos, y espera que sus circunstancias sean similares para el año fiscal actual. Sus cambios W-4 entrarán en vigencia dentro de los siguientes períodos de pago de uno a tres.

Consejo para ahorrar dinero

Si comienza un trabajo a mediados de año y no fue empleado a principios de ese año, aquí hay una reducción de impuestos que puede ahorrarle dinero. Si no tendrá más de 245 días para el año, solicite por escrito que su empleador use el método de año parcial para calcular su retención. La fórmula de retención básica asume el empleo de todo el año, por lo que sin utilizar el método de año parcial, se le retendrá demasiado y tendrá que esperar hasta el momento de impuestos para recuperar el dinero.

The Bottom Line

Tómese el tiempo para calcular su retención correctamente. Evitará tener que pagar multas en el momento de impuestos y mantendrá la mayor cantidad posible de sus ganancias.

Para obtener más información, consulte Cómo completar su formulario W-4 .