Ser autónomo tiene sus propios beneficios, que incluyen un mayor control sobre su carrera, la posibilidad de tener más flexibilidad en su agenda y, sobre todo, no tener que responder a ningún jefe molesto. Una desventaja de trabajar para usted, sin embargo, no es poder aprovechar el plan de jubilación 401 (k) o similar de un empleador. En cambio, la responsabilidad de construir riqueza para el futuro recae directamente sobre sus hombros. Cuidar de evitar los siguientes obstáculos puede ayudar a que sus años de jubilación sean lo más brillantes posible. (Para obtener más información, consulte Conceptos básicos de planificación de la jubilación). Aquí hay tres errores comunes de planificación de jubilación que los ahorristas autónomos deben evitar.

1. Elección del plan de jubilación incorrecto

Los ahorristas autónomos tienen varias opciones para planificar su jubilación. Además de un IRA, tradicional o Roth, también puede elegir entre los siguientes:

• Solo 401 (k) - Un 401 (k) solo o independiente está diseñado para alguien que opera un propiedad única o que administra una pequeña empresa con su cónyuge como único empleado. A partir de 2016, el IRS permite a los propietarios de empresas autónomas contribuir hasta $ 18, 000 en aplazamientos electivos junto con las contribuciones no electivas del empleador. También se permite una contribución de recuperación de $ 6,000 si tienes 50 años o más.
• SEP IRA : una pensión simplificada para empleados o SEP IRA es una cuenta IRA tradicional diseñada para trabajadores por cuenta propia. Para 2016, el límite de contribución para una IRA SEP se establece en el 25% de las ganancias o en $ 53,000, lo que sea menor. Puede configurar una IRA SEP si es un propietario único o si tiene un negocio con más de un empleado. No están permitidas las contribuciones para ponerse al día.
• IRA SIMPLE : al igual que un SEP, un SIMPLE IRA o Plan de incentivos de ahorros para empleados puede ser una valiosa herramienta de ahorro para la jubilación para alguien que dirige un negocio solo o tiene empleados. La mayor diferencia entre los dos es el límite de contribución anual. A partir de 2016, la cantidad máxima que puede ingresar es de $ 12, 500. El límite de contribución de recuperación se establece en $ 3,000.

Las tres opciones ofrecen una forma de inversión con impuestos diferidos, y las contribuciones son deducibles de impuestos, pero no son idénticas. Elegir el plan equivocado puede limitar la cantidad que puede ahorrar. (Para obtener más información, consulte: Planes de jubilación para autónomos). Consulte a un asesor financiero para asegurarse de que ha escogido el tipo correcto.

2. Cálculo de contribuciones incorrectamente

Si bien cada plan tiene un límite de contribución máximo, hay algunas pautas que debe tener en cuenta al calcular cuánto ingresa en su plan. Específicamente, debe asegurarse de utilizar los ingresos comerciales netos, menos la deducción de la mitad de lo que paga en concepto de impuestos por cuenta propia.

Considere un propietario único que tiene una IRA SEP y gana $ 100, 000 anuales, pero reporta un ingreso neto de $ 75, 000. Si dicho propietario usaba el ingreso bruto, podría asumir la capacidad de contribuya con $ 25,000 al plan, pero eso es incorrecto. Suponiendo una deducción por la mitad del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia del propietario, un total de $ 5, 300, el ingreso del trabajo por cuenta propia sería de aproximadamente $ 69, 700. Basado en la regla del 25%, lo máximo que podría contribuir a un SEP sería $ 17, 425.

Contribuir con más del límite permitido a un plan de jubilación autónomo es problemático porque puede generar una multa por impuesto al consumo. Actualmente, la multa es del 10% del monto sobre su límite de contribución individual. Volviendo a nuestro ejemplo anterior, si nuestro hipotético propietario único hubiera contribuido por error $ 25,000 a un SEP en lugar de los $ 17, 425 permitidos por el ingreso neto, él o ella debería el impuesto del 10% sobre la diferencia. Eso ilustra lo importante que es hacer los cálculos correctamente al calcular lo que puede contribuir a su plan de jubilación. (Para obtener más información, consulte Cómo corregir las contribuciones de IRA no admisibles (en exceso) .)

3. Aprovechando ahorros prematuramente

Ahorrar para la jubilación es un objetivo a largo plazo, y el dinero que está dejando de lado está destinado a crecer con el tiempo. Sacar sus ahorros antes de llegar a la edad de jubilación reduce su nido de ahorros en más de una forma: no está obteniendo ganancias por lo que retira y puede enfrentar multas impositivas si el IRS lo clasifica como una distribución anticipada.

Generalmente, la multa por retirar anticipadamente de cualquiera de estos planes antes de los 59½ años es del 10%, a menos que califique para una excepción. Además, también pagará un impuesto regular sobre la renta en la distribución. Mientras que algunos planes solo 401 (k) permiten préstamos, estos pueden convertirse en distribuciones imponibles si no se devuelven a tiempo. A menos que no tenga absolutamente ninguna otra fuente de efectivo, es mejor que deje solo su plan de jubilación.

The Bottom Line

Las reglas para la planificación de la jubilación son un poco diferentes cuando trabajas por tu cuenta, y vale la pena informarte lo más posible sobre tus opciones de ahorro. Si elige un plan sin primero investigar los límites de la contribución y las ventajas fiscales, es posible que pueda acortar su jubilación a largo plazo.