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Para muchas personas que tienen cuentas de jubilación individuales (IRA) tradicionales, encontrar una forma de convertir esos fondos en una cuenta Roth IRA es un proceso complicado. Puede ahorrar miles en impuestos si convierte ese dinero, pero también corre el riesgo de tener una gran factura de impuestos si decide convertir.
La mayoría de las personas trata de convertir sus cuentas IRA tradicionales porque se dan cuenta de que deberán una gran cantidad de dinero una vez que se desembolse el dinero. ¿La cuestión? Si convierte su IRA tradicional a Roth, también tendrá que pagar impuestos sobre esa cantidad, en relación con la categoría impositiva en la que se encuentre. (Para obtener más información, consulte: Cómo convertir una IRA no deducible en a Roth IRA .)
Temporización
En general, el mejor momento para convertir una IRA tradicional en Roth es cuando estará en una categoría de impuestos bajos. Ya que tendrá que pagar impuestos sobre la cantidad que está convirtiendo, es vital hacer esto solo cuando vaya a pagar un porcentaje más bajo en impuestos. Es por eso que es mejor hacer la conversión cuanto más joven sea, cuando es más probable que esté en el tramo impositivo más bajo. Sin embargo, las personas mayores también pueden encontrarse en una categoría impositiva baja cuando están jubilados, pero aún no están cobrando la Seguridad Social.
"El momento más estratégico para que un jubilado haga una o más conversiones sería durante este momento, inmediatamente después de la jubilación, pero antes de elegir la Seguridad Social", dijo Andrew McFadden, planificador financiero certificado (CFP). ) y fundador de Panoramic Financial Advice. "Esto es especialmente cierto si van a sacar de sus ahorros para financiar el comienzo de su jubilación. El dinero en sus cuentas de ahorro ya ha sido gravado, por lo que no tendrán que reconocer ningún ingreso cuando realicen retiros de esa cuenta. Sin la inclusión de la Seguridad Social imponible en esta situación, es muy probable que se encuentren en una categoría impositiva muy baja. "(Para obtener más información, consulte: Conversión de ahorros IRA tradicionales en una cuenta IRA Roth .)
Hay otros momentos en los que debe aprovechar su nivel impositivo más bajo. "Algunos ejemplos de razones por las cuales los ingresos imponibles podrían ser bajos en un año en particular podrían ser comenzar un negocio, ir a la escuela de postgrado, tomarse un tiempo libre del trabajo por motivos personales, como tener un bebé, un miembro militar que se despliegue en una zona de combate durante parte o todo el año, cuyo pago sea libre de impuestos o estar desempleado ", dijo Steven Fox de NextGen Planning. (Para obtener más información, consulte: Los 10 errores principales que debe evitar en su Roth IRA .)
Créditos fiscales
También es bueno convertir esos fondos si hay un año en que sus créditos impositivos superen sus ingresos gravables . "Tal vez una pareja adoptó a un niño, y fueron los beneficiarios del crédito tributario por adopción que está al norte de $ 13, 000", dijo McFadden."Si los impuestos a la renta que deben no exceden los $ 13,000, entonces no podrán hacer uso completo del crédito. Si este es el caso, y la pareja tiene saldos IRA, ahora sería el momento perfecto para convertir tanto como su saldo IRA como puede cumplir con el uso total del crédito fiscal. Esto puede aplicarse en cualquier cantidad de situaciones de crédito fiscal. "(Para obtener más información, consulte: Roth vs. IRA tradicional: ¿cuál es el adecuado para usted? )
The Bottom Line
A pesar de todos los enredos que puede tener la conversión de un IRA tradicional, sigue siendo beneficioso . Si hay una manera de minimizar cuánto pagará en impuestos, vale la pena investigarlo. Si está buscando ahorrar dinero en su conversión Roth IRA, debe planificar con anticipación. Si parece que va a ganar mucho este año, vea si puede programar la conversión para el próximo año. O si su hijo se gradúa de la escuela secundaria el próximo año, conviértalo mientras aún pueda reclamar un dependiente.
También puede hablar con un profesional financiero sobre cualquier idea que puedan tener sobre la mitigación de su carga tributaria. Este es un problema común que muchas personas tienen, y un profesional verificado podría ofrecerle consejos más específicos para su situación personal. (Para obtener más información, consulte: Guía para las transferencias de fondos 401 (k) e IRA. )
Top Estrategias para conversiones IRA Roth libres de impuestos
Encontrar una forma de convertir una IRA tradicional en una Roth IRA es un proceso complicado. Aquí es cuando tiene sentido hacerlo.
Tengo 80 años y que estoy aumentando los pagos de impuestos de distribución mínima requerida (RMD). Planeo convertir mi cuenta IRA en una Roth IRA y pagar los impuestos para la RMD total. ¿Podré retirar fondos de Roth el año siguiente a la conversión? Comprendo
Primero, algunos antecedentes: el tratamiento impositivo de una distribución Roth IRA depende de si la distribución está calificada o no. Las distribuciones calificadas de Roth IRA son libres de impuestos y multas, pero las distribuciones no calificadas pueden estar sujetas a impuestos y una penalización por distribución anticipada.
Mi cónyuge es el principal beneficiario de mi IRA. También tengo un beneficiario contingente. ¿Puede mi cónyuge aún transferir mis activos IRA libres de impuestos a su propia cuenta IRA?
Un cónyuge que es el único beneficiario principal de una IRA siempre puede tratar la IRA como propia. El beneficiario contingente en una IRA nunca se toma en consideración a menos que el beneficiario primario fallezca antes que el propietario de IRA, o el beneficiario principal renuncia a los activos.