El seguro de vida puede ser una herramienta versátil al desarrollar un plan para proporcionar para un miembro de la familia o un ser querido con una discapacidad o necesidad especial. El seguro de vida permite a las familias con recursos financieros a veces limitados realizar pagos incrementales de primas que aprovechan sus recursos y proporcionan un gran beneficio por fallecimiento. Además, si es de propiedad propia, el beneficio por fallecimiento puede no afectar la capacidad del beneficiario deseado de continuar recibiendo los beneficios del gobierno, como los ingresos por discapacidad de Medicare y del Seguro Social. (Consulte también: ¿Cuál es la diferencia entre el Seguro por Incapacidad del Seguro Social (SSDI) y el Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI) ?)

¿Quién podría beneficiarse?

Hay muchas razones por las cuales los padres o abuelos compran un seguro de vida para ayudar a proveer a los miembros de la familia. Algunas situaciones comunes incluyen:

• Una discapacidad física que impide que una persona trabaje o que sea capaz de ganar lo suficiente para cubrir sus necesidades.

• Un hijo o nieto con una discapacidad física, intelectual y / o emocional que necesitará asistencia durante toda su vida.

• Un miembro de la familia que tiene un problema de adicción o la incapacidad de administrar adecuadamente sus recursos financieros a la muerte del asegurado.

¿Por qué comprar un seguro de vida?

El seguro de vida es un producto financiero único en el sentido de que le permite al dueño de la póliza liquidez garantizada en caso de fallecimiento del asegurado.

El seguro de vida también puede proporcionar:

• Un beneficio de muerte garantizado que no fluctúa en valor como la mayoría de otras inversiones o activos, incluidos los bienes inmuebles.

• Una suma a tanto alzado libre de impuestos sobre la muerte del asegurado (y libre de impuestos si es de su propiedad).

• La capacidad de las familias para aprovechar recursos limitados

• Mayor libertad para gastar los activos según sea necesario mientras están vivos; conocer una suma global estará disponible inmediatamente después del fallecimiento del asegurado.

• Una forma para que los padres ayuden a igualar las distribuciones entre sus hijos

¿Qué tipo de seguro de vida?

En general, en estas situaciones, se recomienda una política permanente con un beneficio de muerte garantizado, como una vida universal con una cláusula de garantía de no lapso o una política de vida entera. Sin embargo, se puede usar una política de plazo a nivel de 20 o 30 años; sabiendo que el término tendrá que convertirse a cobertura permanente en algún momento en el futuro. El término póliza debe incluir un corredor que permita la conversión a una póliza permanente hasta los 65 años. (Ver también: ¿Qué es una póliza de seguro convertible? )

La cobertura puede ser individual, de supervivencia o combinación de las políticas individuales y de supervivencia. Una póliza de supervivencia (a veces llamada segunda en morir) que a menudo tiene una prima menor, asegura dos vidas y solo paga un beneficio por muerte en el segundo pase.Muchas personas usan una combinación de políticas individuales y de supervivencia para proporcionar liquidez tanto en la primera como en la segunda muerte. Esto puede ser importante, por ejemplo, si uno de los cónyuges falleció prematuramente a los 55 años y el cónyuge sobreviviente, que aún mantenía a un niño discapacitado, vivió hasta los 95 o 100 años.

¿Cómo debe ser el seguro de vida?

Una póliza de seguro de vida tiene tres partes: el propietario, el asegurado y el beneficiario. En estas situaciones, es mejor que una política tenga el mismo propietario y el mismo beneficiario. De lo contrario, puede haber problemas de obsequios imponibles si el propietario transfiere una suma global grande a un fideicomiso u otra parte al momento del fallecimiento del asegurado.

Para evitar transferencias imponibles y ayudar a garantizar que el beneficio por fallecimiento también se excluya del patrimonio imponible bruto del propietario, la póliza de seguro de vida podría ser propiedad de otro miembro de la familia, amigo de confianza o un fideicomiso irrevocable. El individuo o el fideicomiso también sería el beneficiario. La prima de la póliza puede ser pagada cada año por el asegurado o el propietario usando regalos y si se trata de un fideicomiso irrevocable, una carta de Crummey. (Ver también: Las 7 razones para tener un seguro de vida en un fideicomiso irrevocable. )

Sin embargo, muchos asesores no recomiendan que un familiar o amigo de confianza sea dueño de la póliza. La razón es si se involucran en una demanda o un acuerdo de divorcio y, dependiendo de las regulaciones estatales, se puede adjuntar el valor en efectivo de la póliza y / o el beneficio por fallecimiento. Un fideicomiso irrevocable, que es una entidad separada, puede ayudar a proteger el valor en efectivo de la póliza y el beneficio por fallecimiento para el beneficiario deseado.

Fideicomiso de necesidades especiales

Muchos padres o abuelos crean un fideicomiso para necesidades especiales (una especie de fideicomiso irrevocable) para proporcionar beneficios específicos a un beneficiario discapacitado o mentalmente enfermo que recibe beneficios del gobierno y / o no puede administrar el suyo propio finanzas. El administrador fiduciario, que puede ser otro miembro de la familia o un tercero, tiene poderes específicos, por ejemplo, limitando las distribuciones para ayudar a garantizar que el beneficiario no pierda ningún beneficio del gobierno o para proporcionar un ingreso fijo, con acceso limitado a cantidades adicionales, para un niño con un problema de juego o de drogas.

Los fideicomisos para necesidades especiales generalmente están diseñados para durar hasta que se haya distribuido la muerte del beneficiario o todos los fondos del fideicomiso. Si el beneficiario falleció antes de que se distribuyeran todos los activos, el resto se distribuirá tal como se describe en el fideicomiso a otros beneficiarios.

The Bottom Line

Aunque muchas personas tienen sentimientos encontrados sobre el seguro de vida permanente, hay momentos en que es la solución más práctica. Proporcionar un miembro de la familia con discapacidad o con necesidades especiales es una de esas situaciones en las que tiene sentido usar un seguro de vida.