Las cuentas IRA Roth brindan a los ahorristas ahorros y distribuciones libres de impuestos, lo que los ha hecho muy populares, especialmente para personas de altos ingresos. Sin embargo, los planes Roth 401 (k) han sido más lentos para alcanzar entre los empleadores y los participantes del plan. El experto en IRA, Ed Slott, dijo a ThinkAdvisor que los ahorradores de la jubilación deben elegir este plan si está disponible para ellos. Aunque no son tan comunes como las Roth IRA, el uso de los planes Roth 401 (k) está aumentando lentamente a medida que los participantes del plan aprenden sobre los beneficios que pueden brindar.

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Cómo funcionan

Roth 401 (k) s son idénticos a los planes tradicionales 401 (k) en todos los sentidos, excepto en su tratamiento fiscal. Al igual que las contribuciones Roth IRA no son deducibles y sus distribuciones son libres de impuestos, los participantes del plan Roth 401 (k) realizan contribuciones de aplazamiento salarial después de impuestos y disfrutan de distribuciones libres de impuestos en la jubilación, siempre que tengan al menos 59½ y hayan tenido un plan Roth o una cuenta abierta durante al menos cinco años. (Para obtener más información, consulte: Cómo elegir entre un Roth o un 401 (k) tradicional .)

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Pero los planes Roth 401 (k) ofrecen una ventaja clave sobre las IRA Roth: no existe un límite de ingresos que evite que los participantes con altas ganancias los usen. Las cuentas IRA Roth tienen un calendario de eliminación gradual de ingresos que prohíbe las contribuciones para aquellos con ingresos superiores a cierto nivel. Para declarantes individuales, la eliminación actual comienza en $ 117,000 y termina en $ 132,000 y para los contribuyentes casados, el rango es de $ 184, 000- $ 194,000. Pero esta restricción no se aplica a los planes Roth 401 (k), que los convierte en vehículos atractivos para los participantes del plan con altos ingresos.

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En la entrevista con ThinkAdvisor, Slott afirmó que Roth 401 (k) s está creciendo en popularidad a medida que más personas están aprendiendo sobre ellos, y les permite a los participantes hacer contribuciones mucho más grandes de lo que permiten. hacer en Roth IRAs. El límite de contribución actual para Roth IRA es de $ 5, 500 por año, y los ahorristas de 50 años o más pueden agregar $ 1, 000 adicionales por año. El límite de contribución actual para los planes Roth 401 (k) es de $ 18,000 por año, con una contribución adicional de $ 6,000 para los participantes de 50 años o más. Esto permite efectivamente a los que tienen altos ingresos albergar una gran cantidad de ingresos provenientes de los impuestos de forma permanente y generar un conjunto de efectivo libre de impuestos.

Advisor Education

En su entrevista con ThinkAdvisor, Slott dijo que los asesores necesitan mantenerse informados sobre las últimas reglas que pertenecen a estos planes y cuentas, especialmente la regla fiduciaria del Departamento de Trabajo que se finalizó a principios de este año. los asesores no están preparados para estas reglas [DOL] porque no tienen el conocimiento. Los asesores van a tener que intensificarlo. Los que no están educados no van a lograrlo.Educado significa que debe comprender las reglas tributarias; ahí es donde los clientes perderán la mayor parte de su dinero ", dijo, y en particular, dijo que los asesores deben" intensificar su educación IRA porque allí es donde fluye todo el dinero ". (Para obtener más información, consulte: Consejos principales para administrar Old 401 (k) s .)

Datos recientes del Investment Company Institute muestran que las IRA Roth tienden a abrirse más con aportes, mientras que las cuentas IRA tradicionales se abren más a menudo con reinversiones. revela que las IRA Roth tienden a tener niveles más bajos de distribución, mayores concentraciones en acciones y propietarios más jóvenes.

Los planes de The Bottom Line

Roth 401 (k) están creciendo en popularidad, especialmente entre personas de altos ingresos que no son elegibles hacer aportaciones de Roth IRA. Muchos empleadores que ofrecen planes tradicionales 401 (k) están agregando una opción Roth, lo que permite a los participantes comenzar a hacer contribuciones después de impuestos para un crecimiento libre de impuestos. Los empleadores que no ofrecen esta opción deberían considerar hacerlo, ya que los beneficios fiscales que proporciona puede ayudarlos a atraer y retener empleados. Para obtener más información sobre los Roth IRA y los planes Roth 401 (k), descargue las Publicaciones 575 y 590 del sitio web del IRS. (Para obtener más información, consulte: Top Tax Strategies for Retirement Planning .)