Si puede cambiarlo financieramente, tiene sentido cargar al frente su plan 529, también conocido como un "plan de matrícula calificado" o QTP.

El propósito de un plan 529 es pagar los costos universitarios futuros, generalmente para un hijo o un nieto. La carga frontal del plan permite que las ganancias se combinen en más dinero durante un período de tiempo más largo. En otras palabras, cuanto más ingresas inicialmente, más tiempo tiene que crecer ese dinero y mayor es el saldo cuando se necesitan los fondos para la universidad. (Consulte también: ¿Los 529 planes de ahorro para la universidad son adecuados para usted?

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Reglas de contribución

La cantidad total que puede contribuir a un solo plan 529 es establecida por el estado en el que se establece el plan. El monto varía, pero en muchos estados excede los $ 200,000, según la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).

Su contribución entra después de impuestos para que no haya una deducción fiscal federal. Algunos estados, sin embargo, ofrecen una deducción por una parte de su contribución.

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Las contribuciones crecen libres de impuestos y se pueden retirar libres de impuestos siempre que el dinero se use para gastos educativos calificados Sin embargo, puede haber consecuencias impositivas sobre donaciones si excede el límite anual del impuesto sobre donaciones: actualmente $ 14,000 por hijo o nieto ($ 28,000 para cónyuges que brindan conjuntamente).

Cargue anticipadamente su plan 529

puede superar ese límite de $ 14,000 a través de una regla IRS especial, pero poco conocida, que le permite cargar de frente un plan 529 por hasta cinco años a la vez con n o consecuencias del impuesto de regalo.

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Así es como funciona: en lugar de aportar $ 14,000 por niño por año, usted contribuye $ 70,000 por niño en el primer año y lo trata como si le diera $ 14,000 por año por cada de cinco años consecutivos.

No puede hacer contribuciones adicionales (o retirar dinero) hasta que hayan transcurrido los cinco años, momento en el que puede contribuir con otros $ 70,000 durante los próximos cinco años, si lo desea.

Si usted y su cónyuge contribuyen (y archivan conjuntamente), la cantidad total puede ser de hasta $ 140, 000 por cada período de cinco años.

El valor de la carga frontal

La ventaja de la carga frontal se vuelve clara cuando se compara el resultado del ahorro con las contribuciones anuales regulares.

La carga frontal $ 70,000, por ejemplo, se compondría a $ 168, 463 al 5% durante 18 años (compuesto anualmente).

Si contribuyó con los mismos $ 70, 000 durante 18 años en cuotas anuales de $ 3,889, el total sería de solo $ 114, 877. Eso significa $ 53, 586 en ganancias perdidas en su contribución.

Las cifras son aún mayores si usted y su cónyuge reciben $ 140, 000 en comparación con las contribuciones anuales de $ 7, 778. En ese caso, el total con carga frontal sería de $ 336, 926 y el total con cuotas sería igual a $ 229, 754 o $ 107, 172 en ganancias perdidas durante 18 años.

Costo de la universidad

Una visión realista del costo futuro de la universidad para su hijo o nieto demuestra por qué es importante exprimir cada dólar de ganancias de su plan 529.

Para 2034, un año en una universidad pública costará $ 47, 045, y el costo promedio anual de una escuela privada será de $ 105, 071, según J. P. Morgan. Esos costos se traducen en $ 188, 180 para un título de cuatro años de una escuela pública y $ 420, 284 para cuatro años en una institución privada.

Tenga cuidado con el sobrefinanciamiento

Los números anteriores pueden hacer que parezca casi imposible sobregirar un plan 529, pero sucede. Es una consideración importante porque para que los fondos se retiren libres de impuestos, el dinero solo se puede usar para gastos educativos calificados, como se indica en "Reglas de contribución".

En esa situación, la mejor opción es usar los fondos excedentes. para otro miembro de la familia o incluso para ti, si quieres volver a la escuela. Si otro destinatario no es una opción y se retiró el exceso de fondos, se aplicará una multa del 10% e impuestos.

Sin embargo, los impuestos y la multa se pagan únicamente sobre las ganancias (no sobre el principal original). Eso significa que si el saldo en su cuenta 529 después de que se pagan todas las facturas educativas es de $ 5,000, por ejemplo, y $ 1 000 de ese monto comprende ganancias, la multa sería del 10% de $ 1, 000 o $ 100. Los impuestos también se adeudarían en $ 1, 000. (Ver también: 5 secretos que no sabías sobre un plan 529 .)

The Bottom Line

Tienes que ser bastante rico pagar la gran cantidad necesaria para cargar un plan de ahorro para la universidad 529. Los abuelos acomodados suelen estar en esa posición. La capacidad de iniciar un plan 529, cargarlo al frente y, al mismo tiempo, eliminar esa cantidad de posibles impuestos sucesorios, puede ser un beneficio real. También es un muy buen uso para una gran bonificación o herencia, en caso de que uno se cruce en su camino. (Ver también: Uso de los planes 529 para ahorrar para la universidad .)

En definitiva, el objetivo es ayudar a pagar la universidad para sus hijos o nietos para que tengan la sólida base que necesitan para perseguir una vida y una carrera significativas.