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Si decide abandonar la compañía que posee su plan 401 (k), tiene cuatro opciones de qué hacer con sus fondos, y sus implicaciones tributarias dependen de la opción que elija. Estas opciones incluyen:

1) Deje el dinero con su plan anterior (si es elegible).

2) Mueva el dinero a un nuevo plan de empleador (si es elegible).

3) Mueva el dinero a una cuenta IRA de reinversión.

4) Tome una distribución y retire el 401 (k).

Las reglas también son diferentes si saca un préstamo de su 401 (k) y renuncia a su trabajo antes de pagar el préstamo.

1. Leave the Money Alone

No hay implicaciones fiscales reales por dejar sus fondos 401 (k) estacionados en el plan de su antiguo empleador. Su dinero queda exento de impuestos hasta que retire los fondos. No todos los planes 401 (k) le permiten quedarse si renuncia a su trabajo, especialmente si el saldo de su cuenta es relativamente pequeño (menos de $ 5, 000). Además, dado que ya no es un participante del plan de empleados, es posible que no reciba información importante sobre los cambios importantes en el plan o sus opciones de inversión. Si elige dejar sus fondos con su plan anterior y luego intentar moverlos, puede ser difícil conseguir que su antiguo empleador / proveedor del plan libere los fondos de manera oportuna.

2. Mueva el dinero a un nuevo plan 401 (k) Las cuentas

401 (k) son elegibles bajo ERISA para ser movidas de un plan a otro, pero no se requieren diferentes planes 401 (k) para aceptar transferencias. Su elegibilidad para seguir esta opción depende de las reglas de su nuevo empleador. Además, no todos los planes de contribuciones definidas pueden aceptar transferencias 401 (k), lo que puede ser complicado si el nuevo plan no es un 401 (k). No está obligado a pagar impuestos sobre su 401 (k) si lo mueve a un nuevo plan.

3. Establezca una IRA renovable

A pesar de que está cambiando los vehículos de inversión a una Cuenta de jubilación individual, su dinero seguirá creciendo con impuestos diferidos en una IRA Rollover. Sin embargo, es importante elegir realizar una transferencia directa. Si toma el control de sus fondos 401 (k) en una transferencia indirecta, su antiguo empleador debe retener algunos de sus fondos para fines impositivos.

4. Tome una distribución y retire el dinero

Pagará impuestos sobre las distribuciones de su 401 (k). El dinero no solo está sujeto a impuestos sobre la renta, sino que también se pierde el beneficio del crecimiento con impuestos diferidos. Si tiene menos de 59 años y 1/2, su distribución se considera "prematura" y pierde un 10 por ciento en una penalización por retiro anticipado.

Si tiene un préstamo 401 (k) existente, independientemente de las opciones anteriores que elija cuando renuncie a su trabajo, todos los saldos pendientes de los préstamos 401 (k) deberán reembolsarse (generalmente dentro de los dos meses).Cualquier dinero que no se reembolse se tratará como un retiro anticipado por parte del IRS y usted pagará impuestos sobre el monto además de recibir una multa por retiro anticipado.