Cuando se trata de sus finanzas, es importante contar con un plan que pueda ponerse en acción si se encuentra mental o físicamente incapacitado o no puede manejar sus propios asuntos. Su cuenta de jubilación no es una excepción a esta regla; necesita hacer planes para mantener lo que considera el funcionamiento normal de su cuenta en el caso de que no pueda llevar a cabo esas tareas normales. Poner en práctica un plan ayudará a garantizar que las decisiones tomadas no vayan en contra de sus preferencias. Aquí presentamos algunos de los pasos que puede seguir para garantizar que su cuenta de jubilación continúe administrándose adecuadamente, según sus estándares.

Designar un Poder para su Cuenta de Jubilación Designar un poder legal (POA) para su cuenta de jubilación ayuda a asegurar que se realicen acciones tales como proporcionar instrucciones para las inversiones, solicitar distribuciones, hacer contribuciones y cambiar las designaciones de beneficiarios continuará incluso cuando no pueda proporcionar instrucciones al administrador de su plan o al custodio de IRA. Para evitar cualquier confusión o duda en cuanto a las acciones que están permitidas en el POA, es posible que desee enumerar todas las acciones que cubre. Es más probable que las instituciones financieras acepten un POA para una determinada acción si el POA indica claramente que la acción está permitida.

Aquí hay algunas preguntas útiles para hacer y consejos a tener en cuenta:

• ¿El POA es duradero o no duradero? Un POA duradero continúa vigente después de que se determina que el titular de la cuenta de jubilación es legalmente incompetente. Un POA no duradero deja de estar en vigencia si se determina que el titular de la cuenta de jubilación es legalmente incompetente. Un POA que debe ser duradero debe incluir un texto que indique que el POA permanece vigente o que entra en vigencia en caso de que el titular de la cuenta de jubilación se vuelva legalmente incompetente. Excluir dicho lenguaje generalmente dará como resultado que el POA no sea duradero.
  
• ¿El POA indica claramente que cubre las transacciones de la cuenta de jubilación o de la cuenta de jubilación? Si es así, ¿se enumeran los tipos de transacciones?
  
• ¿El POA sigue vigente o ha finalizado?
  
• ¿Se le ha proporcionado a la institución financiera o al administrador del plan una copia del POA? De ser así, ¿ha reconocido la institución o el administrador que el POA cumple con sus requisitos? Precaución: antes de implementar un POA para su cuenta de jubilación, verifique con el administrador de su plan o el custodio de IRA para determinar si se aceptará el POA y si se aplica alguna limitación. Por ejemplo, muchas instituciones financieras no aceptarán las instrucciones de un POA para cambiar a un beneficiario en una cuenta de retiro, y algunos aceptarán la solicitud, siempre que el abogado de hecho no esté pidiendo que se lo nombre nuevo beneficiario.

La designación de un POA ayudará a garantizar que su persona de elección tome las decisiones adecuadas para las transacciones aplicables. Si se encuentra mental o físicamente incapacitado y no ha preparado un POA, los tribunales pueden designar a un tutor o curador para manejar sus asuntos, y esta persona puede no ser la persona que usted hubiera elegido.

Designar un beneficiario para su cuenta de jubilación
A diferencia de sus otros activos, su cuenta de jubilación y sus pólizas de seguro de vida generalmente no se rigen por su voluntad. En cambio, las partes que heredan estos activos están determinadas por las designaciones de beneficiarios registradas en el momento de su fallecimiento. Si no proporciona una designación de beneficiario al administrador de su plan o institución financiera, es probable que su beneficiario se determine de acuerdo con las disposiciones predeterminadas del documento del plan. Para planes calificados, la provisión por defecto generalmente es su cónyuge sobreviviente, si corresponde. Para las cuentas IRA, la provisión por defecto generalmente es su cónyuge sobreviviente o su herencia, con algunas cuentas que establecen que sus hijos son los beneficiarios si no es sobrevivido por un cónyuge. Para asegurarse de que sus activos pasen a las partes a quienes desea recibirlos, debe proporcionar una designación de formulario de beneficiario al administrador de su plan o institución financiera. (Para obtener más información, consulte ¿Quién es el beneficiario de su cuenta? y Designaciones problemáticas de beneficiarios - Parte 1 y Parte 2 .)

Los siguientes son algunos puntos importantes a tener en cuenta al hacer las designaciones de beneficiarios:

• ¿La designación es actual? ¿Se ha actualizado para cualquier evento reciente que cambie la vida, como el divorcio, la muerte, las segundas nupcias y los nacimientos?
  
• ¿Recibió el administrador de su plan o la institución financiera una copia de su formulario de designación de beneficiario? Muchas instituciones financieras no aceptarán una designación de beneficiario después del fallecimiento del titular de la cuenta de jubilación. Por lo tanto, solo las designaciones provistas antes de su muerte se considerarían 'vigentes' por estas instituciones financieras.
  
• Si tiene una designación de beneficiario personalizada, ¿es aceptable para el administrador de su plan o institución financiera? En caso de duda, solicite un acuse de recibo y / o aceptabilidad por escrito.
  
• ¿Las opciones disponibles para los beneficiarios son consistentes con sus necesidades de planificación patrimonial? Por ejemplo, ¿se les exigirá a sus beneficiarios que realicen distribuciones inmediatas, o se les permitirá estirar las distribuciones a lo largo de las expectativas de vida aplicables?

Conclusión
La mayoría de lo que hemos discutido aquí puede parecer simple. Sin embargo, tenga en cuenta que las personas que procesan sus solicitudes no son abogados o expertos fiscales o legales. Por lo tanto, cuanto más simple sea el documento, es más probable que sea aceptado fácilmente, reduciendo cualquier reproceso y eliminando la frustración de todos los involucrados. En la mayoría de los casos, las instituciones financieras quieren ser útiles, pero también quieren asegurarse de que manejen sus activos correctamente.

Si mantiene las cosas claras y simples, ayudará a garantizar que sus objetivos se cumplan a la perfección. Asegúrese de consultar con su abogado sobre estos asuntos antes de tomar cualquier decisión. Su abogado también debería poder determinar si sus documentos legales satisfacen los requisitos legales y sus necesidades de planificación individual. (Para obtener más información, consulte Primeros pasos en su plan de herencia y Tres documentos que no debe hacer sin .)