Después de una fuga reciente de documentos internos de una firma de abogados con sede en Panamá llamada Mossack Fonseca, la industria multimillonaria de servicios financieros extraterritoriales se ha vuelto a poner en el punto de mira del escrutinio y la crítica pública. Si bien los Documentos de Panamá ilustraron cómo las empresas offshore pueden crearse para ocultar cosas al gobierno, o para participar en actividades ilegales como la evasión de impuestos y el lavado de dinero, existen varios usos legítimos para las empresas extraterritoriales. Se pueden utilizar para hacer que la conducción de negocios en el extranjero sea más fácil o como una empresa de cartera para mantener inversiones extranjeras. A continuación, veremos cuatro razones por las cuales la incorporación de una compañía offshore puede ser muy atractiva.

El potencial para reducir una factura impositiva

El potencial de ahorros impositivos es probablemente la razón principal por la cual las personas y las empresas crean entidades en el exterior. Como su nombre lo indica, los paraísos fiscales imponen poco o ningún impuesto sobre las ganancias y el capital a sus residentes, tanto individuales como corporativos. Por lo tanto, se utilizan en la planificación fiscal estratégica para reducir la factura tributaria general. Por supuesto, todo depende del país de residencia fiscal de una persona, sus leyes fiscales y la jurisdicción elegida para incorporar a la compañía. El tema del impuesto, huelga decirlo, es una parte muy compleja de la ley. Esto es especialmente cierto cuando se trata de entender sus requisitos de presentación y pasivos tributarios como propietario de compañías extraterritoriales. Como tal, siempre es mejor obtener el asesoramiento de un profesional de impuestos y legal calificado siempre que considere la posibilidad de incorporar o no a la costa. De esta forma, puede obtener una guía precisa sobre cómo usar una compañía offshore para que sea más eficiente en cuanto a impuestos. (Para la lectura relacionada, vea: The Panama Papers: 7 Questions .)

Requisitos mínimos de mantenimiento

Los requisitos para mantener a una empresa offshore en conformidad con su gobierno local a menudo son mínimos. A diferencia de las jurisdicciones en tierra, la mayoría de las empresas registradas en paraísos fiscales no están obligadas a presentar informes anuales o cuentas financieras en el Registro de Empresas. Los dos requisitos principales para mantener una compañía offshore en buen estado son mantener un agente local registrado (que es responsable de aceptar el servicio del proceso y recibir correspondencia oficial del gobierno en nombre de la empresa) y pagar una cuota anual de licencia de la compañía al gobierno donde se formó la entidad Esto es generalmente unos pocos cientos de dólares. (Ver también: 3 maneras en que los gobiernos de Haven Haven ganan dinero .)

Evite ser incluido en los registros públicos

La incorporación de entidades legales en el extranjero podría ser una opción adecuada para las personas y empresas que deseen mantener sus actividades comerciales privadas tanto como sea posible. Muchas jurisdicciones ponen a disposición del público en general información interna sobre empresas.En el Reino Unido, por ejemplo, se puede acceder fácilmente a la información de los accionistas y las finanzas (incluidos los ingresos brutos de la compañía, ganancias / pérdidas, diversas responsabilidades e incluso el total de sus saldos de efectivo) para todas las compañías registradas, tanto privadas como públicas. por cualquiera a través de Companies House, el Registro de Compañías del país. Varios estados en Estados Unidos, como Nevada y Massachusetts, también requieren que los directores y funcionarios de la compañía figuren en una base de datos pública.

Los centros financieros extraterritoriales generalmente no ponen a disposición del público la información sobre la posición financiera, propiedad y administración de una compañía. Esto puede ser especialmente beneficioso en situaciones en las que una persona o una organización deseen solicitar una patente o adquirir una propiedad, sin que la competencia o los terceros puedan rastrear fácilmente la solicitud o transacción.

Demanda fuerte y protección de activos

Hay un puñado de centros financieros extraterritoriales que tienen cláusulas en sus actos y estatutos que hacen que sea muy difícil para los acreedores y los demandantes tener acceso a los activos de una empresa. Esto puede ayudar a las personas adineradas, y a cualquier otra persona que pueda ser un objetivo probable para demandas frívolas, a proteger sus inversiones y objetos de valor.

La isla caribeña de Nevis es una ubicación preferida para incorporar con fines de protección de activos. Esto se debe a que el costo de presentar una demanda contra una empresa en Nevis puede ser costoso. Según A & P Intertrust Corporation, "si un acreedor o cualquier otra persona desea demandar a una compañía de Nevis y sus dueños, esa persona debe enviar un bono no reembolsable de al menos $ 25,000 y contratar a un abogado de Nevis. "Belice es otra jurisdicción que es popular por su sólida protección de activos. (También puede disfrutar: Cómo los bancos marinos de Shackling le impactarán. )

Conclusión

No hay nada ilegal acerca de la incorporación de una compañía en un centro financiero extraterritorial, siempre y cuando las normas fiscales estadounidenses sean seguido. Muchas empresas bien establecidas los utilizan para hacer que la conducción de negocios sea eficiente, mientras que las familias ricas a menudo usan entidades extranjeras para fines de planificación patrimonial.