Muchas personas creen que tener un plan de sucesión simplemente significa redactar un testamento o un fideicomiso. Sin embargo, hay mucho más que incluir en su planificación patrimonial para asegurarse de que todos sus activos sean transferidos sin problemas a sus herederos a su muerte. Un plan de sucesión exitoso también incluye disposiciones para garantizar que los miembros de su familia puedan acceder o controlar sus activos en caso de que se incapacite. (Para obtener más información, consulte Planificación patrimonial: 16 cosas que debe hacer antes de morir .)

TUTORIAL: su guía para planificación patrimonial

Aquí hay una lista de artículos que cada plan de sucesión debe incluir:

• Voluntad / confianza
• Poder duradero
• Designaciones de beneficiario < Carta de intenciones
• Poder de atención médica
• Designaciones de tutela
• ¿Su plan de sucesión está a la altura? Un kit de voluntad simple, preempaquetado puede no ser suficiente; en este artículo examinaremos cada elemento en esta lista de verificación para asegurarnos de que no haya dejado ninguna decisión al azar.

1. Testamentos y fideicomisos

Un testamento o fideicomiso debe ser uno de los aspectos principales de cada plan patrimonial, incluso si no posee activos sustanciales. Las voluntades ayudan a garantizar que la propiedad se transmita de acuerdo con los deseos de una persona (si se redacta de acuerdo con las leyes estatales). Además, algunos fideicomisos ayudan a limitar los impuestos al patrimonio o los desafíos legales. Sin embargo, simplemente tener un testamento y / o un fideicomiso no es suficiente. La redacción del documento es de importancia crítica.

Un testamento o confianza debe escribirse de manera coherente con la forma en que legó los activos que pasan fuera del testamento. Por ejemplo, si ya ha nombrado a su hermana como beneficiaria en una cuenta de jubilación o póliza de seguro (activos que normalmente pasan de un testamento a un beneficiario designado), no desea legar el mismo activo a un primo segundo en la voluntad

Podría llevar a un concurso de voluntad. Sin mencionar que ambas personas podrían amargarse el uno al otro (y a ti) por involucrarlos en una batalla legal. (Para obtener más información, consulte

Por qué debería redactar un testamento .) 2. Poder notarial duradero

Es importante redactar un poder notarial (POA) duradero para que un agente o una persona que asigne actúe en su nombre en caso de su discapacidad. En ausencia de un poder notarial, un tribunal puede decidir qué pasará con sus activos (si se determina que es mentalmente incompetente). La decisión del tribunal puede no ser lo que usted quería.

Este documento le puede otorgar a su agente el poder de tramitar bienes inmuebles, iniciar transacciones financieras y tomar otras decisiones legales literalmente como si él o ella fuera usted. Este tipo de POA es revocable por el principal en el momento de su elección, generalmente un momento en que se considera que el director es físicamente capaz, se considera mentalmente competente o al morir.

En muchas familias, tiene sentido que los cónyuges establezcan poderes recíprocos. Sin embargo, en algunos casos podría tener más sentido tener a otro miembro de la familia, amigo o asesor confiable que sea más hábil financieramente como agente. (Para obtener más información, consulte

La importancia del patrimonio y la planificación de contingencia .) 3. Designaciones de Beneficiario

Como se mencionó anteriormente, varias de sus posesiones pueden pasarse a sus herederos sin que se dicten en el testamento (un plan 401 (k), por ejemplo). Es por eso que es importante mantener un beneficiario (y un beneficiario contingente) en tal cuenta. De hecho, todas las cuentas de jubilación y planes de seguro deben contener un beneficiario y un beneficiario contingente porque también suelen pasar fuera de un testamento. Si no nombra un beneficiario o si el beneficiario está fallecido o no puede prestar servicios, se puede dejar que un tribunal decida el destino de sus fondos. Y, francamente, un juez que desconoce su situación, sus creencias y su intención es poco probable que tome la misma decisión que usted hubiera tomado.

Nota: asegúrese de que todos los beneficiarios que nombre sean mayores de 21 años y que sean mentalmente competentes. Si no lo hace, un tribunal puede terminar involucrado en el asunto. (Para obtener más información, consulte

Designar un fideicomiso como beneficiario de la jubilación y Errores al designar un beneficiario de la jubilación .) 4. Carta de intención

Una carta de intención es simplemente un documento dejado por usted a su albacea o a un beneficiario. El objetivo es definir lo que quiere que se haga con un activo en particular después de su muerte o incapacitación. Además, algunas cartas de intención también proporcionan los detalles del funeral u otras solicitudes especiales. (Para obtener más información acerca de los ejecutores, consulte Elija el ejecutor derecho y 4 cosas a considerar antes de convertirse en un ejecutor inmobiliario .) Si bien tal documento puede no ser necesariamente válido a los ojos de la ley, ayuda a informar a un juez testamentario de sus intenciones y puede ayudar en la distribución de sus activos si el testamento se considera inválido por alguna razón.

5. Poder de atención médica

Al redactar un poder notarial de atención médica, puede designar a otra persona (generalmente un cónyuge o miembro de su familia) para que tome decisiones importantes de atención médica en su nombre en caso de incapacidad. Si está considerando la ejecución de dicho documento, debe elegir a alguien en quien confíe, que comparta sus puntos de vista y que probablemente le recomiende un curso de acción con el que usted estaría de acuerdo. Después de todo, esta persona podría literalmente tener tu vida en sus manos.

Finalmente, también se debe identificar un agente de respaldo, en caso de que su selección inicial no esté disponible o no pueda actuar en el momento necesario.

6. Designaciones de tutela

Si bien muchos testamentos o fideicomisos incorporan esta cláusula, algunos testamentos de "forma" no lo hacen. Si tiene hijos o está considerando tener hijos, elegir un tutor es increíblemente importante y, a veces, pasado por alto. Asegúrese de que la persona o la pareja que elija comparta sus puntos de vista, sea financieramente sólida y esté verdaderamente dispuesta a criar a sus hijos.Al igual que con todas las designaciones, también se debe nombrar un individuo / familia de respaldo o contingente. En ausencia de estas designaciones, una corte podría participar y podría dictaminar que sus hijos vivan con un miembro de la familia que usted no habría aprobado. En casos extremos, el tribunal podría ordenar que sus hijos se conviertan en pupilos del estado.

Conclusión

Hay más en la planificación patrimonial que decidir cómo dividir sus activos cuando muera. También se trata de asegurarse de que los miembros de su familia y otros beneficiarios reciban y tengan acceso a sus activos en caso de incapacidad temporal o permanente. Un testamento es un gran comienzo, pero muchos de los kits de paquetes preempaquetados no cubren toda la profundidad de la planificación de sucesiones. Es importante planear para todas las contingencias.

Si le parece que su plan no está disponible, consulte

Primeros pasos en su plan de patrimonio .