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Tanto las cuentas de jubilación individuales como los planes de jubilación calificados tienen protección de los acreedores en distinto grado, dependiendo del estado en el que residan y el tipo de juicio al que se enfrente. Las leyes de bancarrota varían según el estado, aunque la Ley de Prevención del Abuso de Bancarrota y Protección al Consumidor de 2005 excluye específicamente las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador con un monto ilimitado de una masa de bancarrota. La Ley también protege los activos IRA y Roth IRA de hasta $ 1 millón de los activos de bancarrota. Cada juicio de acreedor es diferente, por lo que si enfrenta un litigio pendiente, es importante buscar el asesoramiento de un asesor legal con experiencia.

Si bien los planes patrocinados por el empleador son, en general, protegidos, tales cuentas establecidas específicamente para el propietario de un negocio y su cónyuge aún pueden ser incautadas en ciertos juicios. En casos como este, o para aquellos con grandes activos en cuentas de jubilación, otras estrategias para proteger los activos pueden ser necesarias. Para los dueños de negocios, la estructura adecuada de la empresa y la compra de un seguro de responsabilidad civil pueden ayudar. También se puede comprar una póliza de seguro general para proteger los bienes personales.

Es importante entender cómo su plan de jubilación calificado está protegido de ciertos tipos de acreedores y situaciones. Ningún activo, esté donde esté, está protegido de los gravámenes impositivos del IRS. Además, si se tomaron préstamos contra su plan 401 (k), por ejemplo, no necesariamente pierde los activos a un juicio si no realiza los pagos, pero su préstamo se convierte en una distribución imponible. Finalmente, aunque los acreedores no pueden exigirle que retire dinero de su plan de jubilación calificado, cualquier distribución que tome podría aprovecharse después de que ingresen a su nombre.