Un IRA autodirigido es un recurso financiero versátil para la jubilación. En algunas circunstancias, puede usarlo para solicitar un préstamo. Hay algunas restricciones a tener en cuenta, o el IRS puede decidir que la cuenta ya no califica para impuestos diferidos. Los prestamistas que otorgan préstamos a IRA imponen requisitos adicionales.
El préstamo debe estructurarse como deuda sin recurso, en la que el prestamista puede embargar solo la garantía en caso de incumplimiento. Debido a que el prestamista tiene opciones de recuperación limitadas, la tasa de interés puede ser más alta de lo que hubiera sido para un préstamo de recurso. El pago inicial requerido generalmente también es más alto y proviene del efectivo que ya está en el IRA. Es posible que se requiera que parte del efectivo, generalmente el 10% del préstamo, permanezca en el IRA como un fondo de emergencia. Los prestamistas también analizan la capacidad de la propiedad de pagar sus propios gastos mensuales, lo que hace que sea menos probable que termine en incumplimiento.
El préstamo no puede involucrar a una persona descalificada. Esto incluye el cónyuge, antepasados, descendientes directos o los cónyuges de cualquier descendiente lineal del titular de la cuenta. Por ejemplo: Fred tiene una IRA autodirigida. Él quiere usar el IRA para comprar una casa pequeña para que viva su hija. Algún día, cuando la familia de su hija sea demasiado grande para la casa, planea mudarse a ella. Él tiene suficiente efectivo para rendir el 40%, y el IRA genera suficientes ingresos para pagar la hipoteca. Esta es una transacción prohibida por dos razones: no puede usar los fondos de IRA para su hija descalificada o para su propio uso futuro. Fred puede comprar la casa con su hipoteca y alquilarla a una persona no descalificada como su cuñado.
Una consecuencia desafortunada de un préstamo dentro de una IRA autodirigida es que un "impuesto a la renta comercial no relacionado" se activa cuando un activo apalancado genera ingresos que podrían haber sido gravables si no están en una IRA. Asegúrese de consultar con un contador al respecto.
Responda estas 7 preguntas antes de solicitar un préstamo para su inicio
Aprende las siete preguntas clave que todo emprendedor en ciernes necesita para tener respuestas antes de sentarse con un prestamista para hablar sobre un préstamo inicial.
Soy profesor en un sistema de escuelas públicas y no lo hago? Actualmente tengo un plan 403 (b), pero tengo algo de dinero en una IRA Roth y también una IRA autodirigida. ¿Puedo transferir mis fondos IRA a un plan 403 (b) recién abierto, ya que actualmente estoy empleado por la escuela sy
Si establece una cuenta 403 (b) bajo el plan 403 (b) de la escuela, usted puede transferir los activos tradicionales de IRA a la cuenta 403 (b). Como sabrá, la reinversión de la IRA Tradicional a la 403 (b) no puede incluir montos después de impuestos o montos que representen las distribuciones mínimas requeridas.
¿Debo solicitar préstamos estudiantiles si no he terminado de solicitar becas y subvenciones?
Se aplica a una variedad de fuentes de ayuda financiera mediante la presentación de un formulario de Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes, que se utilizará para otorgar subvenciones, becas y préstamos.