Los beneficios de una cuenta de ahorro de salud (HSA) son muchos. Deposite sus dólares antes de impuestos hasta el límite predeterminado del IRS ($ 3, 350 por individuo y $ 6, 650 por la cobertura familiar en 2015), y retire el dinero según sea necesario para gastos médicos calificados. Ahora se puede acceder a los fondos que no se necesiten ahora, ya que el dinero se transfiere de un año a otro y continúa creciendo.

Los dólares HSA antes de impuestos reducen los costos de los copagos y los deducibles y brindan una manera para que las personas se preparen para los próximos costos de atención médica. Además, las personas con gastos médicos y dentales por debajo del umbral del IRS (consulte la publicación 502 del IRS) pueden usar una HSA para recibir ahorros impositivos sobre los ingresos que de otro modo estarían sujetos a impuestos.

Con todo lo que Medicare no cubre (obtenga los detalles en Seguro de Medigap: ¿Quién lo necesita? ), quién podría culpar a un beneficiario de Medicare por pensar que una HSA le parece una idea que vale la pena investigar, especialmente teniendo en cuenta que después de los 65 años, el dinero de la HSA puede retirarse por cualquier motivo sin penalización, y puede gastarse libre de impuestos si se utiliza para gastos médicos calificados. (Sin embargo, si gasta el dinero en otra cosa, se gravará como ingreso ordinario). Consulte Cómo usar su HSA para la jubilación y Reglas para tener una cuenta de ahorros para la salud (HSA) < por más.

Solo hay un problema.

¿Quién es elegible para abrir una HSA?

Las cuentas de ahorros de salud están abiertas para cualquier persona con un plan de salud con deducible alto (HDHP), que:

no está cubierto por otro plan de atención médica,

• no puede ser reclamado como dependiente de la declaración de impuestos de otra persona y
• No está en Medicare.
• Espera … ¿eso significa que alguien en Medicare debería dejar de leer este artículo? No necesariamente.

HSA 'Loopholes'

Aunque a los beneficiarios de Medicare se les prohíbe abrir una cuenta HSA, hay algunas maneras de evitar la ley de una manera perfectamente legal.

1. "Elegible" no es lo mismo que "inscrito". "

Las reglas del IRS no le prohíben a una persona elegible para Medicare (pero aún no ha elegido participar) abrir una cuenta HSA. Si tiene sentido que posponga la inscripción en Medicare (porque está cubierto por un plan del empleador, por ejemplo), podría postergar su participación y seguir siendo elegible para abrir una HSA. Si su HSA está patrocinada por el empleador y su empleador financia la cuenta, eso es aún mejor.

Aún así, nadie debería tomar esta decisión sin explorar las posibles consecuencias. En la mayoría de los casos, pagará una multa si no se inscribe en Medicare cuando es elegible por primera vez (consulte la multa por inscripción tardía), a menos que se inscriba durante un Período de inscripción especial.

(Nota: dado que no puede contribuir con una HSA durante cualquier mes en que esté inscrito en Medicare, asegúrese de que cada vez que decida inscribirse, suponiendo que tenga al menos seis meses de edad de jubilación en ese momento), usted representa el período retroactivo de seis meses, o puede encontrarse en el gancho durante seis meses de sanciones fiscales.)

2. Es posible que pueda acceder a una nueva HSA a través de la cuenta de su cónyuge.

Su cónyuge es elegible para abrir una HSA si tiene su propio HDHP, no está cubierto por su plan y no tiene Medicare. 3. Si ya tiene una HSA, puede continuar beneficiándose de ella.

Si bien la ley le prohíbe abrir y / o contribuir a una HSA después de inscribirse en Medicare, no está prohibido descontar dinero de la HSA de una cuenta que abrió antes de su plan de Medicare. empezado.

The Bottom Line

Los beneficiarios de Medicare tienen prohibido abrir una HSA, una prohibición que también se extiende a los menores de 65 años en Medicare debido a una discapacidad. Pero las personas que son elegibles para Medicare y aún no están inscritas pueden calificar. Si esto describe su situación, asegúrese de investigar las consecuencias de posponer la inscripción a Medicare y deje de hacer contribuciones a la HSA seis meses antes de la fecha de su solicitud para evitar la obligación tributaria cuando Medicare con carácter retroactivo otorgue beneficios.

Tenga en cuenta que nada de acuerdo con la ley impide que un beneficiario de Medicare reciba beneficios de la cuenta de ahorros de salud de un cónyuge.