La planificación fiscal adecuada debería hacer dos cosas: reducir sus impuestos mientras está vivo, así como también después de su muerte. El seguro de vida permanente le brinda la posibilidad de cubrir estas dos bases a la vez: puede transferir el impuesto a la renta de sus activos y el impuesto a sucesiones gratis a los beneficiarios y también acumular un aumento de efectivo con impuestos diferidos dentro de la póliza.

Sigue leyendo para descubrir cómo aprovechar al máximo esta importante herramienta de planificación fiscal.

Sus beneficiarios
Cuando las personas piensan en un seguro de vida, generalmente imaginan cómo ayudará a aquellos que dejan atrás. Entonces, primero hablemos sobre lo que hace el seguro de vida para su familia. Puede permitirle pagar la educación universitaria futura de un niño, proporcionar un fondo de jubilación para su cónyuge o simplemente asegurarse de que sus sobrevivientes tengan el dinero para vivir el estilo de vida que desea para ellos.
El seguro de vida le brinda la posibilidad de transferir los beneficios de muerte de una póliza a un ingreso libre de impuestos a los beneficiarios. No importa cuán grande sea el beneficio por fallecimiento - $ 50, 000 o $ 50 millones - sus beneficiarios no pagarán un solo centavo del impuesto a la renta sobre el dinero que reciben. ¿Qué otra inversión hace eso?

Por ejemplo, los beneficiarios pueden ser golpeados por el IRS cuando heredan IRA, anualidades con impuestos diferidos y planes de jubilación calificados. Podrían terminar perdiendo hasta 35 centavos por cada dólar que les dejas al impuesto a la renta federal.

Este no es el caso con un seguro de vida. Además, el seguro de vida garantiza que sus herederos obtendrán ese dinero. (Para obtener más información, consulte Comprar un seguro de vida: plazo contra permanente. )

¿Qué hay para ti?
El creciente déficit federal, la crisis de salud a largo plazo y el futuro incierto de la Seguridad Social y Medicare han puesto a las redes de seguridad del gobierno en el fondo del pozo. Y probablemente no va a mejorar durante su vida.

Pero puede consolarse al saber que el crecimiento de efectivo diferido de impuestos dentro de una póliza de seguro de vida no es vulnerable a los caprichos de las personas que administran el Seguro Social y Medicare. Esto es dinero que podría usar para complementar sus ingresos de jubilación, pagar la atención médica o lo que desee, independientemente de lo que haga el gobierno.

Eso no es todo. Si está recaudando ingresos del Seguro Social, es posible que no sepa que podría tener que pagar impuestos sobre la renta hasta en un 85% de esos beneficios. Además, la mayoría de los ingresos imponibles, e incluso los intereses de los bonos municipales libres de impuestos, se cuentan al determinar qué parte de su Seguridad Social puede perder ante el IRS. Este no es el caso con el seguro de vida. Las ganancias que crecen dentro de una póliza de seguro de vida son uno de los pocos artículos que no aumentarán el impuesto sobre sus ingresos de la Seguridad Social.

Estrategias para usar

• Fideicomisos de seguros de vida irrevocables
  Si usted y su cónyuge tienen un valor neto de más de $ 4 millones, eche un vistazo a un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT).
  

  Hace un regalo en efectivo al ILIT para comprar una póliza de seguro de vida de supervivencia permanente. El ILIT es el propietario y el beneficiario de la política. Cuando muera el sobreviviente, sus herederos no tendrán que pagar los impuestos sobre la herencia y el ingreso sobre los beneficios por fallecimiento.
  

• Give It Away Now
  Si usted es de medios más modestos y le gustaría ver que su dinero trabaje para sus herederos mientras todavía está vivo, así como aumentar la cantidad que recibirá cuando muera, entonces es posible que desee considerar darles efectivo hoy.
  

  Para mayor beneficio, sus herederos pueden usar parte del regalo para comprar una póliza de seguro de vida en su vida. Mientras tanto, podrás ver a tus seres queridos disfrutar el resto del dinero, en este momento.
  

  Además, reducirá su patrimonio sujeto a impuestos por la cantidad de su regalo. Y, debido a que sus seres queridos son los propietarios y beneficiarios de la póliza, no tendrán que preocuparse por los impuestos sobre la herencia o el ingreso sobre el beneficio por fallecimiento cuando fallezca. Tampoco tendrán que preocuparse de pagar impuestos sobre la renta sobre el crecimiento del valor en efectivo de la póliza mientras viva. (Para obtener más información sobre esta estrategia, lea Cambio similar a propiedad de seguro .)
  

Seguro de vida resuelve otros problemas fiscales Asignación de activos
Existen varias versiones de seguro de vida permanente. Algunos, como la vida universal (UL), pagan una tasa de interés fija sobre el efectivo dentro de la póliza. Otros, sin embargo, como la vida universal variable (VUL), ofrecen docenas de opciones de inversión. Estos pueden incluir un fondo de acciones de gran capitalización, un fondo de acciones internacionales, un fondo de bonos o incluso un fondo inmobiliario. La lista es casi interminable.

El crecimiento del valor en efectivo en VUL está determinado por el rendimiento de la (s) cartera (s) subyacente (s). Esto se convierte en parte de su cartera total de inversiones. Las reasignaciones dentro de la póliza no están sujetas a impuestos. Por lo tanto, cuando llegue el momento de reequilibrar sus inversiones, no tendrá que preocuparse por pagar el impuesto sobre la renta sobre las ganancias que obtenga a medida que realice cambios en el VUL.

Planes de jubilación máximos
Si contribuyó con el monto máximo de su 401 (k) y cuenta IRA este año, es importante saber que no hay restricciones sobre cuánto puede invertir en un seguro de vida permanente. Además, al menos obtendrá la ventaja del crecimiento con impuestos diferidos y aprovechará el valor de su patrimonio.

Recuerde, sin embargo, que si posteriormente retira la póliza en efectivo, tendrá que pagar impuestos a su tasa de impuestos ordinaria. Por lo tanto, no mire esto como un sustituto de un fondo de emergencia en efectivo. Dicho esto, la política puede tener una provisión de préstamo que le permita tomar prestado de su valor en efectivo y así evitar el impuesto.

Refugio de impuestos más altos
Si cree que los impuestos sobre la renta y el patrimonio se dispararán, el seguro de vida permanente puede ayudarlo a transferir riqueza a un refugio que proteja sus activos de mayores impuestos.

Pennies on the Dollar
Si los impuestos a la renta y al patrimonio lo mantienen despierto por la noche, seguro de vida podría ser la respuesta. El seguro de vida permanente es una de las herramientas de planificación tributaria más poderosas que puede encontrar.Ofrece varias formas únicas de abordar sus impuestos a la herencia y sus obligaciones tributarias mientras resuelve esos problemas impositivos por centavos de dólar.

Si usa esta estrategia, el próximo 15 de abril podría parecer simplemente otro día agradable de primavera.

Para continuar leyendo sobre este tema, consulte Políticas de vida permanente: todo. Universal .