Según los datos más recientes de la Oficina de Estadísticas Laborales, el tiempo promedio que un trabajador estadounidense estuvo con un empleador es de 4. 6 años.

Cuando cambia de trabajo, una tarea clave es transferir su plan de jubilación 401 (k), Roth 401 (k) u otro plan de jubilación con ventajas fiscales. Descuidar esta tarea podría dejarle una estela de cuentas de jubilación en diferentes empleadores, o incluso desagradables multas fiscales si su empleador anterior simplemente le enviara un cheque de que no reinvirtió correctamente a tiempo.

"Los trabajadores son mucho más transitorios hoy en día", dice Scott Rain, senior de impuestos en Schneider Downs & Co., en Pittsburgh, Penn. "Si deja su 401 (k) en cada trabajo, es realmente difícil tratar de hacer un seguimiento de todo eso. Es mucho más fácil consolidarlo en un 401 (k) o en un IRA. "

Mover su dinero

Técnicamente, cuando transfiere fondos que estaban en un 401 (k) o IRA recibiendo un cheque que luego deposita en la cuenta nueva, se llama reinversión. Si el dinero se transfiere electrónicamente de una cuenta a otra, se llama transferencia directa. Coloquialmente, las personas llaman a ambos tipos un rollover, pero esa no es la terminología legal más precisa.

¿Por qué es esto importante? Debido a que el IRS está tan preocupado de que reciba la mayor parte de sus impuestos si se pierde el plazo de 60 días para el cambio de fondos sin penalizaciones que hace que su empleador anterior retenga el 20% de sus fondos si recibe un cheque emitido a usted, en lugar de utilizar una transferencia electrónica directa o un cheque emitido a un custodio IRA para transferir su cuenta. Si completa la reinversión según el cronograma, se supone que debe recuperar el dinero en el momento de la declaración de impuestos, pero es otra razón para ir electrónicamente si es posible.

Transferencia de un plan 401 (k)

Cuando abandona un empleador antes de la jubilación, tiene cuatro opciones para su 401 (k). Puede:

• Mantener su 401 (k) con su antiguo empleador
• Transferir los activos a una cuenta IRA o Roth IRA
• Consolidar su 401 (k) en el plan de su nuevo empleador
• Retirar fondos

Independientemente de lo que decida, si toma el dinero en efectivo en lugar de transferirlo directamente a la nueva cuenta, solo tiene 60 días para depositar los fondos en un nuevo plan. Si se le pasa la fecha límite, incluso si tomó un cheque emitido al nuevo plan pero no lo depositó a tiempo, estará sujeto a retenciones de impuestos y multas. Veamos cada una de estas opciones.

- Conservando su 401 (k) con su ex empleador

Si su empleador anterior le permite mantener sus fondos en su cuenta de jubilación después de que se vaya, esta puede ser una buena opción, pero solo en ciertas situaciones, dice Colin. F. Smith, presidente de The Retirement Company en Wilmington, NC

Mantenerse en el viejo plan puede tener sentido "si le gusta dónde se encuentra y pueden tener opciones de inversión que no puede obtener en un nuevo plan", dice Smith ."La otra ventaja principal es que los acreedores no pueden acceder a ella. "

Las ventajas adicionales de mantener su 401 (k) con su empleador anterior incluyen:

• Mantener los servicios de administración de dinero.
• Ventajas especiales de impuestos: si deja su trabajo en o después del año en que cumpla los 55 años y piense que comenzará a retirar fondos antes de cumplir 59½, los retiros serán sin penalidades.

Algunas cosas que debe considerar al dejar un plan 401 (k) en un empleador anterior:

• Si planea cambiar de trabajo un par de veces más antes de la jubilación, hacer un seguimiento de todas las cuentas puede ser engorroso.
• Ya no podrá contribuir con el plan anterior y, en algunos casos, es posible que ya no pueda obtener un préstamo del plan.
• Sus opciones de inversión son más limitadas que en una cuenta IRA.
• Es posible que no pueda realizar un retiro parcial y deba tomar el monto total.
• Si sus activos son inferiores a $ 5,000, es posible que deba permanecer de manera proactiva en el plan. Si no notifica su intención al administrador de su plan o ex empleador, pueden distribuirle los fondos automáticamente a usted o a una IRA renovable.

Procedimiento. Póngase en contacto con el administrador del plan o el departamento de recursos humanos de su ex empleador para saber qué debe hacer.

: transferir los activos a una cuenta IRA o Roth IRA

El traslado de fondos a una IRA es la ruta recomendada por los expertos financieros en la mayoría de los casos. "Ahora estás a cargo y tienes más flexibilidad de inversión", dijo Smith. Trata de no ir solo, aconseja. "Una vez que tiras el dinero, estás tomando las decisiones, pero conseguir un profesional financiero debería ser el primer paso. "

Su primera decisión: si abrir una IRA tradicional o una Roth.

IRA tradicional. El principal beneficio de una cuenta IRA tradicional es que su inversión ahora es deducible de impuestos; Pones dinero antes de impuestos en una IRA y esas contribuciones no son parte de tus ingresos imponibles. Si tiene una 401 (k) tradicional, esas contribuciones también se hicieron antes de impuestos y la transferencia es simple. La principal desventaja es que tiene que pagar impuestos sobre el dinero y sus ganancias más adelante, cuando los retire. También debe tomar una distribución mínima anual a partir de los 70 años y medio, ya sea si aún está trabajando o no.

Roth IRA . Las contribuciones a una IRA Roth se realizan con ingresos después de impuestos; dinero sobre el que ya pagó impuestos. Por esa razón, cuando lo retire más tarde, ni lo que contribuyó ni lo que ganó está sujeto a impuestos: no pagará impuestos sobre sus retiros. Invertir en un Roth significa que piensas que las tasas de impuestos subirán más tarde, dijo Rain. "Si cree que los impuestos aumentarán antes de jubilarse, puede pagar ahora y dejar que el dinero se acumule". Cuando lo necesita, es libre de impuestos ", dijo Rain.

Tampoco está obligado a realizar distribuciones anuales a los 70½ años. Y si tiene menos de 59 años y medio, puede retirar dinero sin pagar multas por ciertas razones, como una compra de vivienda por primera vez elegible o gastos educativos calificados.

Si su dinero se encuentra actualmente en un Roth 401 (k), la transferencia será sencilla (consulte Conozca las reglas para Roth 401 (k) Rollovers ).Si desea cambiar el dinero de un estado tradicional 401 (k) a Roth IRA, obtenga el asesoramiento de un asesor financiero.

Procedimiento. Una transferencia directa es la forma más sencilla de realizar el cambio, aunque un cheque emitido al banco o la empresa de inversión que tenga su nueva cuenta IRA también lo protegerá de que su empleador anterior tome el 20% de impuestos de la distribución.

: transferencia a su nuevo empleador 401 (k)

Si su nuevo empleador tiene un plan que permite reinversiones inmediatas, y le gusta la facilidad de que un administrador del plan administre su dinero, considere este paso en lugar de abrir un IRA. Además, si planea continuar trabajando después de los 70 años y medio, es posible que pueda retrasar la distribución de los fondos que figuran en el plan 401 (k) de su empleador actual.

Los beneficios son los mismos que para mantener su plan 401 (k) con su empleador anterior, excepto que podrá realizar más inversiones en el plan siempre que permanezca en su nuevo trabajo.

Procedimiento. Hable con el departamento de Recursos Humanos o el administrador de su nuevo empleador para ver si la compañía ofrece esta opción y cómo puede organizar el cambio.

- Cobro de salida: The Last Resort

Evite esta opción, excepto en verdaderas emergencias. En primer lugar, se le aplicará un impuesto sobre el dinero. Además, si ya no va a estar trabajando, debe tener 55 años para evitar pagar una multa adicional del 10%. Si aún está trabajando, debe esperar para acceder al dinero sin penalización hasta los 59½ años.

La mayoría de los asesores dicen que si debe usar el dinero, retire solo lo que necesita hasta que pueda encontrar otra fuente de ingresos. Mueva el resto a una IRA o plan similar de jubilación con ventajas impositivas.

Para obtener más información sobre todas estas situaciones, incluyendo qué hacer con sus fondos 401 (k) en la jubilación, lea ¿Debería renovar su plan 401 (k)?

Transferencia de una cuenta IRA

A veces, puede decidir que desea cambiar la institución financiera que posee su IRA (s). Tal vez haya encontrado un custodio con mejores opciones de inversión o quiera consolidar sus cuentas IRA, invertirlas de manera diferente o convertir algunas o todas de las cuentas IRA tradicionales a Roth.

Si no ha estado observando cuidadosamente las leyes impositivas, puede recordar que puede renovar sus cuentas IRA una vez al año. Eso ya no es exactamente cierto, y no saber acerca de este cambio podría costarle mucho dinero.

Desde el fallo impositivo de marzo de 2014, a los contribuyentes solo se les permite una sola reinversión de IRA en cualquier período de 12 meses, independientemente de la cantidad de cuentas IRA que tengan. Un período de transición permite a las personas transferir fondos IRA de más de una cuenta en 2014, siempre que completen todos los turnos menos uno antes del 31 de diciembre. Consulte Evitar impuestos sobre transferencias IRA para obtener detalles sobre cómo el reloj de impuestos funciona para reinversiones de IRA, y verifique con su asesor financiero o contador para asegurarse de que cumple con los requisitos.

Procedimiento. El proceso real es básicamente lo mismo que volcar o transferir un 401 (k). El enfoque más seguro y simple es hacer una transferencia directa de fiduciario a fideicomisario, en la que los fondos se transfieren electrónicamente.También puede recibir un cheque y depositarlo con el nuevo custodio IRA, siempre que lo haga dentro de los 60 días para evitar multas. Consulte Errores comunes de cambio de IRA .

Se aplican reglas especiales si desea cambiar sus fondos de una IRA tradicional a una Roth, incluidas las limitaciones de ingresos. Consulte Cómo convertir una IRA no deducible en una IRA Roth y ¿Cómo puedo financiar una IRA Roth si mi ingreso es demasiado alto para realizar contribuciones directas?

Para obtener más información acerca de las formas más seguras de realizar transferencias y transferencias de IRA, descargue las publicaciones del IRS 575 y 590 del sitio web del IRS. Y asegúrese de verificar cuidadosamente las tarifas antes de elegir su plan.

Consulte Análisis: ¿Debería obtener una cuenta IRA Gold? y Gold IRA Rollover si está interesado en esta opción.

The Bottom Line

El punto clave para recordar acerca de todas estas transferencias es que cada tipo tiene sus reglas. Es importante asegurarse de estar en cumplimiento para que pueda beneficiarse de las ventajas impositivas y no encontrarse pagando penalidades.