Nota del editor: el 28 de julio de 2017, el Departamento del Tesoro anunció que cerraría el programa myRA. El siguiente artículo refleja las condiciones al 30 de enero de 2014.

Se ha agregado un nuevo acrónimo al léxico de los planes de ahorro y retiro: el myRA. Eso significa Mi Cuenta de Retiro y es un giro en la conocida IRA o Cuenta de Retiro Individual.

El presidente Barack Obama anunció el nuevo vehículo de ahorros deducibles de nómina en su discurso del Estado de la Unión el 28 de enero. En una declaración preparada, la Casa Blanca calificó el myRA como "una nueva cuenta de ahorro para la jubilación simple, segura y asequible que estará disponible a través de empleadores y ayudar a millones de estadounidenses a ahorrar para la jubilación. "El nuevo vehículo de ahorro es uno de varios artículos que Obama ofreció implementar a través de una acción ejecutiva. (Consulte "Para IRA, Time Is Money".)

El myRA se ofrecerá a través de un vehículo tipo Roth IRA. Hay un límite de $ 15,000 sobre cuánto se puede acumular en el myRA en un período de 30 años, según una hoja informativa publicada el 29 de enero por la Casa Blanca. Una vez que el saldo sea mayor a $ 15,000, tendría que ser transferido a "una IRA Roth del sector privado", de acuerdo con la hoja de datos. Por lo tanto, myRA parece estar dirigido a los trabajadores de bajos ingresos que actualmente no ahorran para la jubilación a través de un plan disponible en el trabajo. Sin embargo, los que ganan ingresos de hasta $ 191,000 pueden abrir un myRA.

Dado que el myRA es un plan Roth, es probable que se apliquen las leyes existentes que rigen las IRA Roth. Por lo tanto, las contribuciones al plan no son deducibles de impuestos. Sin embargo, las ganancias de las inversiones en myRA acumularán impuestos libres y las distribuciones del plan no serán gravadas. (Consulte "Cómo afectan las contribuciones IRA a sus impuestos".)

"Es un plan para principiantes", dice Lynn Dudley, vicepresidenta senior de jubilación y política de beneficios internacionales del American Benefits Council, una organización que representa a los empleadores ante el Congreso y la rama ejecutiva en Washington, DC sobre cuestiones de beneficios para empleados. "Su objetivo es generar ahorros entre un grupo de personas que no tienen planes de jubilación disponibles para ellos. "

El Pension Rights Center, un defensor de los empleados y jubilados, ve mucho para aplaudir en el plan. El myRA es "un primer paso importante para ofrecer un lugar fácil y seguro donde personas de bajos ingresos que no están cubiertas por un plan de jubilación pueden comenzar a ahorrar para su jubilación", dice Karen Friedman, vicepresidenta ejecutiva y directora de políticas del Centro. .

El myRA solo está disponible para empleados en el lugar de trabajo y la participación es voluntaria para los empleados.El plan estará disponible para todos los empleadores, ya sea que estén en el sector público, el sector privado o el sector sin fines de lucro. No se requerirá que los empleadores administren los planes, solo para reenviar la contribución del empleado. Los empleados podrán establecer una cuenta con una contribución inicial de solo $ 25 y pueden realizar deducciones regulares de la nómina por tan solo $ 5, lo que hace que el plan atraiga incluso a los trabajadores de ingresos más bajos.

Muchos de los detalles están por llegar y la información publicada en la hoja de datos plantea una serie de preguntas. Por ejemplo, el plan es portátil de un empleador participante a otro. ¿Qué sucede si un empleado deja un trabajo en un empleador que brinda acceso al myRA y va a trabajar para uno que no lo hace? ¿El empleado ya no podrá contribuir al myRA después de cambiar de trabajo? Además, según las reglas de la IRA, la retirada antes de los 59 años y medio viene con una multa. Es de suponer que eso también se aplica al myRA.

MyRA solo tiene una opción de inversión, una combinación de bonos del Tesoro que es idéntica a la opción de inversión de bonos del gobierno que ahora existe en el Thrift Savings Plan, un plan de ahorro para la jubilación para empleados federales. El gobierno garantiza el capital invertido en myRA. Sin embargo, los rendimientos de los bonos del Tesoro son actualmente bastante bajos. Para los principiantes, que generalmente son adversos al riesgo y es probable que elijan inversiones conservadoras, el hecho de que no se puede perder su capital puede convertirlo en una forma atractiva de comenzar a ahorrar para la jubilación. (Ver "Entender los precios y rendimientos de los bonos"). Se espera que el Tesoro

solicite a los empleadores participantes que ayuden a los empleados a establecer su myRA, según Alan Glickstein, consultor senior de jubilación de Towers Watson en Dallas, Texas. "La idea es que facilitará el proceso al proporcionar deducciones a través de la nómina y ayudar a configurar la cuenta a través del empleador", dice. Glickstein ve el myRA como una adición útil a la variedad de vehículos de jubilación que ahora existen. "Puede hacer que algunas personas superen la barrera que actualmente no están ahorrando en un mundo en el que están empezando a ahorrar". "

El myRA es" implementable según las reglas existentes ", dice Glickstein, pero no puede avanzar hasta que el Tesoro establezca los detalles de la implementación. "Cuando el Tesoro explique cómo va a funcionar, estará listo para funcionar y estará listo para este año", dice.

Muchos en la comunidad de empleadores están dando la bienvenida a la propuesta porque encaja cómodamente en el mundo existente de planes de empleadores. "Se pretende no invadir los planes patrocinados por el empleador", dice Dudley en American Benefits Council. Por lo tanto, argumenta, reconoce que los planes patrocinados por el empleador "son algo bueno y queremos que la gente se convierta en esos, siempre que sea posible". "

" Es una muy buena idea ", dice Ed Ferrigno, vicepresidente en Washington para el Plan Sponsor Council of America, con sede en Chicago. Es una forma más de cubrir a más empleados a través del sistema de jubilación existente. "Esto es positivo, trabajando bajo la suposición de que no hay mandato."

Ferrigno, sin embargo, encuentra" muy inquietante "que la Casa Blanca en su hoja informativa también exija límites en las preferencias impositivas para los planes de jubilación existentes. La hoja informativa afirma que dos tercios de los beneficios impositivos para los planes de jubilación van a hogares de mayores ingresos y reiteró su apoyo a las propuestas anteriores del presidente Obama de limitar los beneficios impositivos para los hogares de mayores ingresos. "Seguir el tratamiento fiscal de los planes de jubilación no beneficia a la clase media", dice Ferrigno.

La Casa Blanca diferencia el vehículo Roth IRA para el myRA de "un Roth IRA del sector privado" en su hoja informativa, dando a entender que las cuentas serán administradas por el gobierno en nombre de los empleados, aunque la administración real podría hacerse por una empresa del sector privado bajo contrato con el gobierno. Así es como se administra el Thrift Savings Plan.

"Nos gusta el hecho de que estos planes estén respaldados por el gobierno, ganan el mismo interés que el Thrift Savings Plan, y el dinero de los trabajadores no se consumirá por las tarifas", dice Friedman en el Pension Rights Center. Sin embargo, al Centro le gustaría ver que la Administración y el Congreso de Obama hagan más para proporcionar una manera de mejorar los beneficios de jubilación para los empleados. "Esperamos que myRAs sea solo el comienzo de soluciones integrales para la crisis de jubilación", dice ella.

IRAs automáticas propuestas

La Casa Blanca también indicó en su hoja informativa que tiene la intención de ir al Congreso a buscar nueva legislación para crear un IRA automático de deducción de nómina que pueda ofrecer una gama de inversiones. La Casa Blanca declaró que Auto IRA puede proporcionar a los trabajadores de bajos y medianos ingresos el tipo de "beneficio impositivo" que disfrutan los que tienen mayores ingresos, es decir, el interés obtenido de la inversión se acumulará libre de impuestos, así como los retiros del IRA.

Se espera que la propuesta de la Casa Blanca al Congreso proporcione una forma de sufragar "los costos administrativos mínimos del establecimiento de auto-IRA para pequeñas empresas, incluso a través de incentivos fiscales", según la hoja informativa.

The Bottom Line

El myRA que el presidente de EE. UU., Barack Obama, discutió en su discurso sobre el Estado de la Unión, promete una forma asequible y respaldada por el gobierno para que los estadounidenses de clase media baja ahorren para su jubilación. Al igual que con Roth IRA, es poco probable que las contribuciones hechas a myRA sean deducibles de impuestos, pero las ganancias y los pagos estarán libres de impuestos. MyRA puede ser visto como un plan de jubilación para principiantes: las ganancias están limitadas a $ 15,000, luego de lo cual los fondos deben transferirse a un sector privado Roth IRA.