Cuando los planes 401 (k) surgieron por primera vez hace más de 30 años, estoy seguro de que la idea era que las personas ahorrarían e invertirían para la jubilación y retirarían el dinero a lo largo de sus años de jubilación. Durante ese período de tiempo las cosas han cambiado. Las personas viven más tiempo y la noción de un retiro que es simplemente un cese del trabajo ha evolucionado para algunas personas. Hay un número creciente de personas que han decidido que la jubilación es un buen momento para comenzar un negocio. Y una posible fuente de financiamiento para este negocio (tanto para jubilados como para empresarios más jóvenes que abandonan el mundo corporativo) es su plan 401 (k). Esta técnica de financiación tiene sus pros y sus contras.

ROBS

Rollovers como Business Startups o ROBS le permiten usar el dinero en su plan de retiro de contribución definida 401 (k) o similar para comenzar un nuevo negocio o comprar uno existente sin activar un pena de retiro imponible. ROBS debe ejecutarse adecuadamente. El proceso implica la incorporación de una nueva compañía y el establecimiento de un 401 (k) para esa entidad. Luego, transferiría los fondos de su plan 401 (k) existente al nuevo. Típicamente, la nueva entidad emitirá acciones que el propietario comprará y mantendrá en el nuevo plan 401 (k). El producto de la venta de las acciones se puede usar para gastos operativos para iniciar y operar el negocio. Sin embargo, el salario del propietario debe pagarse con los ingresos y las ganancias y no con la compra de acciones 401 (k). (Para obtener más información, consulte: Fondos de jubilación para financiar Startups .)

Aquellos que buscan comprar o iniciar un negocio utilizando esta técnica son sabios para contratar los servicios de un asesor financiero o alguien que esté bien informado en esta área ya que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene reglas estrictas sobre cómo se debe ejecutar una transacción ROBS para evitar penalizaciones.

Los profesionales

Una fuente de fondos independientemente de la calificación crediticia : Para aquellos con poco crédito o que tendrían problemas para pedir prestado los fondos para comenzar o comprar un nuevo negocio, su plan 401 (k) es una fuente de fondos lista.

Evita impuestos sobre una reinversión: Usar un ROBS es preferible a tomar un retiro de efectivo de su 401 (k) y pagar los impuestos sobre la renta y una posible penalización por retiro anticipado si es menor de edad 59½. Los impuestos harán que la cantidad disponible para financiar la nueva empresa se agote parcialmente. (Para obtener más información, consulte: Préstamo de su plan .)

Los contras

Potencial de falta de fondos de jubilación : Incluso si el nuevo negocio tiene éxito, los propietarios pueden se encuentran cortos de activos líquidos para financiar su jubilación. Incluso si la empresa despega y tiene éxito, es posible que los propietarios no tengan el flujo de efectivo personal para contribuir a su 401 (k), ya que es posible que no paguen un salario adecuado (o equivalente).

Los riesgos de una explotación concentrada: Colocar todos o la mayoría de sus huevos de jubilación en una sola canasta siempre es riesgoso. Esto no es diferente de cualquier otra tenencia concentrada, como una cantidad excesiva de una sola acción. Sin embargo, en este caso esa tenencia concentrada es principalmente ilíquida. Además, si el negocio falla, su 401 (k) será virtualmente inútil y borrará su nido de ahorros de jubilación. (Para obtener más información, consulte: 5 maneras de perder su nido de jubilación .)

Pueden ser costosos: Lo más probable es que desee contratar los servicios de una empresa que se especialice en establecer y administrando planes ROBS. No hay muchos de ellos y sus tarifas pueden ser costosas.

Obteniendo la pantalla de radar del IRS y el Departamento de Trabajo: las transacciones ROBS no son ilegales y no violan las reglamentaciones del IRS, pero sin embargo están "al límite" a los ojos del IRS. Si bien no hay números duros para respaldar esto, no es poco realista sospechar que hacer una de estas transacciones puede hacer que usted y su empresa sean auditados.

Como este es un plan de jubilación calificado, también se deben seguir las normas y regulaciones del Departamento de Trabajo. Entre ellos, está la necesidad de abrir el nuevo plan 401 (k) a los empleados del negocio, incluida la opción de comprar las nuevas acciones de la compañía si así lo desean. (Para obtener más información, consulte: vea Planes que el propietario de una pequeña empresa puede establecer .)

Incluso si no aparece en su radar, el IRS tiene algunas regulaciones estrictas en torno a estos arreglos, especialmente no comprometer en una transacción prohibida con el dinero. Tal transacción puede generar impuestos especiales y puede generar sanciones de hasta 110%. Esta es una buena razón para involucrar a una empresa que entiende ROBS y las reglas que los rodean. Esta es también la razón por la cual las tarifas que cobran muchos de estos asesores son muy elevadas.

Otras fuentes

Si bien cualquier persona que compre o inicie un negocio debe ingresar en la empresa con un alto grado de confianza, la posibilidad de poner en riesgo su nido de ahorros de jubilación si las cosas no funcionan es aterrador. Algunas otras fuentes de fondos para considerar: (Para obtener más información, consulte: Las 5 mejores formas de financiar su empresa Start-Up .)

Encuentre otros inversores: Pida a otros que inviertan en su negocio. Dependiendo de la naturaleza del negocio, sus conexiones y su historial comercial, esta puede ser una opción viable.

Use crowdsourcing: Internet ha creado oportunidades y alcance sin precedentes para los emprendedores en ciernes y existen numerosas plataformas de crowdfunding que pueden ayudarlo a financiar su negocio.

Pedir prestado el dinero: Dependiendo de sus circunstancias, un banco, una cooperativa de crédito o la Administración de Pequeñas Empresas podrían ser opciones para usted.

The Bottom Line

Es el sueño americano comenzar o dirigir su propio negocio y probarlo. Las recompensas pueden ser grandiosas. Sin embargo, en el caso de usar su cuenta 401 (k) para financiar un negocio, está asumiendo un gran riesgo. Si las cosas no funcionan, no solo habrá perdido su negocio, sino que con toda probabilidad su nido de ahorros de jubilación desaparecerá.Antes de seguir esta ruta, es aconsejable contratar asesores que entiendan cómo implementar y monitorear una transacción ROBS para asegurarse de no violar las reglas. También es aconsejable consultar con su asesor financiero y su asesor fiscal por adelantado también. (Para obtener más información, consulte: Costos de inicio empresarial: está en Detalles .)