Una cuenta de ahorros de salud o HSA es un tipo especial de cuenta financiera para personas con planes de salud de deducible alto (HDHP). Estas cuentas con beneficios financieros se rigen por las reglas del Servicio de Rentas Internas (IRS) y ayudan a los consumidores elegibles a ahorrar y pagar los gastos médicos calificados no cubiertos por el seguro de salud. Después de que se hayan contribuido fondos a la cuenta HSA, pueden crecer y combinarse sin consecuencias impositivas, de forma similar a las cuentas de jubilación.

Los límites de la contribución ajustada a la inflación de la HSA para 2016 han aumentado ligeramente con respecto a los de 2015. La siguiente tabla ilustra la contribución de 2016 y los límites de desembolso directo para las HSA, así como los planes de salud de deducible alto . (Para obtener más información, consulte: Pros y contras de una cuenta de ahorros de salud .)

Contribución HSA 2016 y límites de desembolso directo para cuentas de ahorro de salud
Límite de contribución HSA para empleador + empleado	Individuo: $ 3, 350 Familia: $ 6, 750
Contribuciones de actualización HSA (55 años o más)	$ 1 , 000
Deducibles mínimos de HDHP	Individual: $ 1, 300 Familia: $ 2, 600
Importes máximos de bolsillo de HDHP (deducibles, copagos y otras cantidades, sin incluir las primas) < Individual: $ 6, 550	Familia: $ 13, 100 Cuentas HSA Versus FSA

Una HSA puede ser una mejor alternativa para usted y su familia que la popular cuenta de gastos flexibles (FSA). Si sabe cuánto gastará en atención médica en un año determinado, entonces una FSA es excelente. Si no lo haces, entonces podrías tener algunos problemas. No puede cambiar el monto de la contribución de la FSA a mitad de año y pierde los fondos no utilizados al final de cada período anual. (Para obtener más información, consulte:

Cómo funcionan las cuentas de gastos flexibles .) A diferencia de una FSA, las contribuciones de la HSA no necesitan ser gastadas dentro de un cierto período de tiempo. Si no se utiliza, el dinero puede permanecer en la cuenta y crecer de año en año. Además, los empleados y contribuyentes de la cuenta de HSA no están bloqueados por una cantidad de contribución determinada.

Hay beneficios adicionales de la cuenta HSA. Si el titular de la cuenta usa el dinero en la HSA para pagar gastos médicos calificados, entonces no hay obligaciones fiscales por el gasto. Similar a una cuenta de retiro individual (IRA), las contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos hasta el límite legal. Las cuentas HSA son bastante flexibles. Las cuentas HSA de los empleados son de propiedad individual. Eso significa que cuando deja su trabajo, guarda el dinero de la cuenta HSA. Si está entre trabajos, puede usar el dinero de la cuenta para pagar las primas. Los mayores de 65 años pueden usar la cuenta para pagar las primas de Medicare y los gastos de su bolsillo. El mejor beneficio para las personas mayores es que después de los 65 años, pueden usar sus fondos HSA sin penalidades.Si se usa para gastos ordinarios, se aplicarán los impuestos normales sobre la renta. (Para obtener más información, consulte:

Comparación de ahorros de salud y cuentas de gastos flexibles .) Sanciones por uso indebido de fondos de HSA

Al igual que con otras cuentas con beneficios fiscales especiales, existen sanciones por uso indebido de dinero en la cuenta HSA. Los menores de 65 años, a menos que estén totalmente y permanentemente incapacitados, pueden esperar pagar una multa del 20% cuando usen los fondos de la HSA para gastos no calificados. Los gastos no calificados pueden incluir el pago de comestibles o vacaciones con dinero en la cuenta HSA. Además de la multa del 20%, la persona será responsable de los impuestos a la renta al momento de la retirada también. (Para obtener más información, consulte:

Cuentas de ahorro de salud .) Conclusión

Los límites anuales de deducción de HSA de 2016 solo se modifican ligeramente con respecto a 2015, debido a las bajas tasas de inflación. La cuenta HSA puede ser una contribución positiva a un plan financiero inteligente, si califica. Con una variedad de opciones de inversión dentro de la cuenta, consecuencias fiscales positivas y beneficios, la cuenta HSA puede agregarse a un plan financiero a largo plazo. (Para obtener más información, consulte:

Beneficios para personas de altos ingresos de una cuenta de ahorros de salud .)