Los directores generales en los Estados Unidos han trabajado diligentemente para eliminar las pensiones. Más del 60% de los trabajadores del sector privado tenían pensiones en 1980; hoy se reduce a solo 10. 4% en el sector privado. Pero no la pensión de todos desapareció. Como los CEO estaban ahorrando el dinero de sus compañías reduciendo las pensiones de los empleados, también estaban trabajando diligentemente para aumentar las suyas.

Divisoria de jubilaciones masiva de los Estados Unidos

El Instituto de Estudios de Política encontró que 100 directores generales acumularon fondos de jubilación por valor de $ 4. 7 billones. Esa cantidad equivale a la totalidad de los ahorros de jubilación del 41% de las familias de los EE. UU. Con los nidos más pequeños. Estos son los hallazgos de "A Tale of Two Retirements", publicado por el Instituto el 15 de diciembre.

Las cifras se ven aún peor cuando se compara lo que los CEOs están logrando con los grupos particulares dentro de la población de los EE. UU. Que han dejado de lado para la jubilación. Por ejemplo, esos $ 4. 7 mil millones es igual al ahorro total de jubilación de:

• 59% de las familias afroamericanas
• 75% de las familias latinas
• 55% de los hogares encabezados por mujeres
• 44% de los hogares blancos de la clase trabajadora <

CEOs: Todavía vale la pena ser un hombre blanco

Quizás no sea sorprendente que haya una brecha de raza y género entre los CEO. Los hombres blancos están mucho mejor que los CEO que son mujeres y minorías. Los 10 CEOS masculinos blancos con los fondos de jubilación más grandes, por un total de $ 1. 4 mil millones, han acumulado más de ocho veces lo que los 10 principales CEOs de color con los mayores activos de jubilación han ahorrado, y casi cinco veces más que las 10 principales consejeras delegadas.

Reglas de jubilación: son diferentes para los CEOs

¿Cómo han acumulado tanto estos CEOs mientras que la mayoría de los trabajadores han visto una disminución en la seguridad de la jubilación? Tres factores clave crearon esta división:

Reglas de pensión:

1. Los trabajadores ordinarios tienen límites estrictos sobre la cantidad de ingresos que pueden invertir antes de impuestos en 401 (k) sy otros planes de deducción de impuestos. Las empresas de Fortune 500 establecen ahorros especiales de compensación con impuestos diferidos para ejecutivos. Reglas de compensación:
2. Más de la mitad de la compensación de los ejecutivos se basa en el precio de las acciones de la compañía. Esto les da un poderoso incentivo para recortar los beneficios de jubilación para impulsar el resultado final. Reglas impositivas:
3. Las compañías pueden deducir el dinero que depositan en las cuentas ejecutivas de jubilación con impuestos diferidos, siempre que esté basado en el desempeño. Cuanto más se paga a los ejecutivos en cuentas de jubilación con impuestos diferidos, más puede deducir la compañía de sus impuestos. El ahorro fiscal significa menores costos, por lo que hay un aumento en la ganancia neta de la empresa, lo que generalmente significa mayores precios de las acciones y aún más para el CEO. Solo en 2015, los CEO ahorraron $ 92 millones en sus impuestos al poner $ 238 millones más en estas cuentas de lo que se hubiera permitido si tuvieran que seguir las mismas reglas que sus empleados.Esta división será aún mayor si el presidente electo Donald Trump se sale con la suya. Él propone reducir la tasa impositiva marginal máxima del 39.6% al 33%. Los CEOs de Fortune 500 ahorrarían $ 196 millones si aprovecharan esta oportunidad para retirar fondos con impuestos diferidos.

El estallido de la muerte para las pensiones fue señalado silenciosamente en 2012 con un cambio en la regla de pensiones que fue parte de la aprobación de un proyecto de ley de transporte llamado "Avanzando para el progreso en el siglo XXI" o MAP-21, firmado por el presidente Obama. La regla permitió a las compañías reducir las contribuciones a las pensiones e hizo que hubiera más dinero disponible para los CEOs. "Esto demuestra que las pensiones están prácticamente muertas", dijo Greg McBride, analista financiero jefe de Bankrate. com, poco después de que se aprobara el proyecto de ley. "El cambio es solo otra farsa para enmascarar la falta de fondos de las pensiones y aumenta las probabilidades de tener menos dinero para la jubilación. "

Madison Pension Services, una empresa de consultoría, encontró que las contribuciones a las pensiones mínimas se redujeron en un 33% en 2012 después de la aprobación de ese proyecto de ley. (Para obtener más antecedentes sobre la desaparición de las pensiones, consulte

La falta del plan de beneficios definidos .) ¿Sigue la seguridad social?

La mayor parte de la riqueza en los EE. UU., El 84%, está en manos del 20% superior de los ganadores. Sin pensiones, la mayoría de los estadounidenses dependerá de la Seguridad Social. Sin embargo, el asalto a los ingresos de jubilación para la mayoría de los estadounidenses se intensificará a medida que el Congreso considere un proyecto de ley presentado en diciembre de 2016 por el representante Sam Johnson (R-Texas) para recortar esa red de seguridad restante en la jubilación. El Center for American Progress calcula que si se aprueba su proyecto de ley, los trabajadores que ganan alrededor de $ 50, 000 verán que sus cheques de Seguridad Social se reducen entre un 11% y un 35%. Casi todos los niveles de ingresos verían una reducción en sus pagos de Seguridad Social con este plan. Solo aquellos que ganan alrededor de $ 12, 280 en 2016 que trabajaron durante 30 años verían un aumento de alrededor del 20%.

Según la propuesta actual, los cambios afectarían a las personas que cumplen 62 años en 2023 (lo que significa que cumplirían 56 años en 2017). Un análisis realizado por el Actuario del Seguro Social explica que la edad de jubilación comenzará a aumentar para los que alcancen los 62 años en 2023, aumentando gradualmente de 67 a 69. Según este análisis, el 51% de los jubilados tendría mayores beneficios que con la fórmula actual y el 49% tendrá menores beneficios.

Además, a partir del Ajuste del costo de la vida (COLA) de diciembre de 2018, no habría COLA para personas con ingresos brutos ajustados superiores a $ 85,000 ($ 170,000 para contribuyentes conjuntos). Todos los demás verían un COLA más pequeño usando la versión ponderada por cadenas del CPI-U. (Actualmente, la Seguridad Social usa el CPI-W para calcular los COLA. Para obtener más información sobre los temas relacionados con estos índices, consulte:

Por qué el índice del costo de la vida actual perjudica a los jubilados .) El Congreso comenzará a considerar esta legislación en 2017.

The Bottom Line

Si bien los ahorros de jubilación de los CEO pueden beneficiarse de la factura de impuestos del presidente electo Trump, la mayoría de los jubilados estadounidenses podrían verse amenazados con una seguridad de jubilación aún peor.