Si se enfrenta a una auditoría tributaria personal o comercial, ¿debería representarse frente al IRS? Claro, podría contratar a un abogado, pero eso podría costar cientos de dólares por hora, dinero que ciertamente no puede permitirse gastar si también le debe dinero al Servicio de Impuestos Internos. O eso es lo que podría pensar.

¿Debería representarse frente al IRS? Probablemente no sea

Tal lógica no siempre es sólida. Los contribuyentes auditados pueden beneficiarse significativamente al obtener representación profesional ante el IRS. Si bien el contribuyente no siempre gana, un experto en impuestos a menudo puede reducir, si no eliminar, el impuesto adicional que el IRS quiere imponer. En algunos casos, incluso puede obtener un reembolso inesperado si encuentra créditos y deducciones no reclamados después de examinar las declaraciones de años anteriores. (Para obtener más información, consulte ¿Cómo funcionan las auditorías del IRS? ) La representación también puede ayudarlo de varias maneras que podría no esperar.

AD:

Evite discriminarse a sí mismo

El agente inscrito Steven J. Weil de RMS Accounting en Fort Lauderdale, Florida, cree que los contribuyentes nunca deberían representarse ante el IRS. "Un auditor puede usar cualquier información que revele en su contra. Peor aún, la información también puede pasarse a la unidad de investigación criminal sin su conocimiento ", dice Weil. Además, los auditores pueden aprovechar el desconocimiento de los contribuyentes sobre la mejor forma de manejar una auditoría.

AD:

Un auditor puede lograr que responda preguntas que sería mejor que no responda, explica Weil. Un representante que actúe en su nombre siempre puede alegar ignorancia de la respuesta, hacer un seguimiento con usted y luego volver al auditor. "Esto no solo le da tiempo a usted para pensar cuidadosamente sobre cómo responderá; también puede dejar caer la pregunta si el auditor no lo sigue ", dice Weil. "Los auditores son profesionales capacitados, y usted se merece y tiene derecho a que un profesional capacitado lo represente. "

AD:

Evite ampliar el alcance de su auditoría

Los agentes de impuestos del IRS saben que los contribuyentes que se representan a sí mismos pueden ser objetivos fáciles porque no comprenden sus derechos. Un agente puede aprovechar este desequilibrio de poder para ampliar el alcance de una auditoría al lograr que el contribuyente brinde más información de la que se le pidió que brinde, lo que puede conducir a la investigación de elementos adicionales que no eran parte del original. auditoría. Los profesionales de impuestos que conocen las reglas pueden evitar que sus clientes se sobreexpongan.

Es mejor tener representación que no ir, porque los problemas impositivos suelen ser complejos y pueden tener un efecto cascada, dice Robin Klomparens, abogado de Wagner Kirkman Blaine Klomparens & Youmans LLP en Sacramento, California.Por ejemplo, dice Klomparens, los ajustes fiscales propuestos pueden fluir en muchos años. Si el IRS determina que se tomó una cancelación en el año incorrecto o que una pérdida se transfirió incorrectamente, afectará el rendimiento de más de un año. Y si se realizan ajustes a la declaración de impuestos de una LLC, sociedad o corporación, esos cambios pueden afectar los ingresos, las deducciones, los créditos, la depreciación, las ganancias o las pérdidas en las declaraciones de impuestos de las personas. Si su representante puede ayudarlo a corroborar su declaración original y evitar que ocurran estos ajustes, la vida será más fácil para todos los afectados.

Mantenga sus emociones fuera de esto

Es difícil representarse a sí mismo durante una auditoría porque es difícil no realizar la investigación personalmente, explica Abby Eisenkraft, CEO de Choice Tax Solutions en la ciudad de Nueva York y agente inscripto, impuesto acreditado asesor, preparador de impuestos acreditado y el autor del libro "101 maneras de mantenerse alejado del radar del IRS". "Muchos contribuyentes se ponen a la defensiva, combativos o emocionales", dice, y agrega: "Lo mejor es contar con un profesional de impuestos que pueda entrar y luchar por usted". No se trata de alguien que solo lleve sus recibos, sino alguien para idear estrategias y proteger sus derechos y defender su posición. "

Las cosas pueden calentarse especialmente si crees que tienes razón y el auditor está equivocado. "Me he enfrentado a auditores del IRS que tenían la ley tributaria equivocada, y en ocasiones tenemos que educarlos", dice Eisenkraft. "El IRS ha reducido la capacitación debido a los recortes presupuestarios, por lo que puede ser un problema general. "

Ahorre tiempo

" La mayoría de nosotros no tenemos el tiempo necesario para investigar la legislación fiscal, investigar lo que el IRS está cuestionando y preparar una respuesta bien pensada para desafiar la posición del IRS ", dice el agente inscrito. Dean Ferraro, fundador de Authoritax, una empresa de resolución de impuestos de servicio completo en el condado de Orange, California. "Se necesita un conjunto de habilidades especiales para saber cómo actuar a través de la burocracia en el IRS, para saber cómo responder a sus solicitudes de manera adecuada e incluso qué decir por teléfono "Para las familias jóvenes y los profesionales que no tienen tiempo extra pero que están ganando buen dinero, Ferraro dice que vale la pena externalizar su problema fiscal a un profesional.

¿Cuántos contribuyentes ganan al IRS por su cuenta?

La abogada Nina Olson, defensora nacional del contribuyente desde 2001, lidera un servicio que ayuda a los contribuyentes a resolver problemas con el IRS. Recopiló datos sobre 609 decisiones de auditoría fiscal federal, la mayoría de ellos en tribunales tributarios, relacionados con las secciones más litigadas del código tributario desde el 1 de junio de 2015 hasta el 31 de mayo de 2016. Descubrió que el IRS ganó aproximadamente el 75% de casos francos, mientras que los contribuyentes ganaron alrededor del 10%. El 15% restante fueron decisiones divididas. Habiendo cometido un error basado en el asesoramiento profesional, algunos contribuyentes quedaron sin sanciones que el IRS quería evaluar.

Olson también descubrió que los contribuyentes que se representaron a sí mismos ganaron aproximadamente el 17% del tiempo, mientras que aquellos con representación ganaron alrededor del 22% del tiempo. Esos números pueden hacerle pensar que no vale la pena pagar por la representación.Pero en lugar de centrarse en las estadísticas, probablemente tenga más sentido centrarse en los detalles de su situación. ¿Qué tan serio y complicado es el caso en contra de usted? ¿Cuánto dinero puede perder si el IRS - "la mayor, mala, mala recaudación de fuerzas en el planeta", como dice Ferraro - gana?

Cuándo considerar Representarse a sí mismo

Los expertos dicen que puede tener sentido manejar su propio caso cuando la cantidad de dinero en juego es demasiado pequeña para que sea rentable contratar una representación. Un asunto simple relacionado con una discrepancia de documentos, por ejemplo, cuando su W-2 dijo que ganó $ 58, 190 y accidentalmente ingresó $ 51, 890 en su declaración de impuestos, es algo que puede manejar por su cuenta. Pero "si la pregunta es compleja, o si podría llevar a preguntas adicionales, la representación profesional es la mejor idea", dice Weil.

Podría intentar representarse a sí mismo inicialmente y luego cambiar de opinión si las cosas no parecen ir bien. La Declaración de Derechos del Contribuyente le permite suspender la entrevista en cualquier momento para obtener representación. Pero se arriesga a decir o hacer algo que no puede recuperar que dificultará su caso y posiblemente le cueste más, tanto en representación como en impuestos.

Como solución de compromiso, considere contratar a un profesional de impuestos para obtener asesoramiento sobre cómo manejar su caso, y luego tratar con el IRS usted mismo. Tendrá que ser cortés, tranquilo y organizado, con registros y hechos completos para respaldar su caso.

The Bottom Line

Si decide hacerse representar, elija cuidadosamente y asegúrese de que esa persona esté calificada para representar a los clientes ante el IRS. Seleccione un abogado, un contador público certificado o un agente inscrito. "Cualquiera que elija, asegúrese de que tengan experiencia representando clientes ante el IRS y entiendan su situación tributaria", dice Weil. Los contribuyentes de bajos ingresos pueden buscar ayuda de una clínica de contribuyentes de bajos ingresos o de programas de "calendario" que brindan asistencia voluntaria a los practicantes de impuestos. (Para obtener más información, consulte Sobrevivir a la auditoría del IRS .)