Las personas adineradas buscan proteger y hacer crecer sus activos mediante el uso de varios vehículos de inversión. Cuando se utilizan conjuntamente, se fortalece una cartera contra cambios imprevistos en el valor de la moneda nacional, entornos fiscales difíciles y cambiantes, y la desaceleración de las acciones tradicionalmente rentables. Cuando las tasas de interés son bajas en el país, las personas adineradas recurren a cuentas internacionales para retener las ganancias de capital y el interés.

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Debido a la crisis de 2009, los inversores buscan protección contra cualquier crisis futura que pueda afectar dramáticamente las carteras tradicionales. Los productos de inversión que producen ingresos, como los bonos y los fondos de inversión inmobiliaria (REIT) se han vuelto más populares entre los inversores, aunque estos productos siempre han sido populares entre los ultra ricos que los utilizan para preservar el capital al tiempo que aumentan los ingresos. Los impuestos a las propiedades son un problema que solo afecta a los súper ricos, por lo que han desarrollado estrategias que ayudan a mitigar estos grandes gastos futuros.

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Fondos Fiduciarios

Los fideicomisos son un método común para eliminar o reducir los impuestos sobre donaciones y sucesiones que de otro modo serían debidos por personas adineradas. Para proteger y hacer crecer los activos en beneficio de los niños, las organizaciones, las organizaciones benéficas y otros, los fondos fiduciarios crean entornos ventajosos para el crecimiento del dinero. Cada fondo fiduciario está estructurado de manera diferente en función de las necesidades del destinatario. Legalmente, un fondo fiduciario es su propia entidad y requiere su propia declaración de impuestos.

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Existen trusts simples y complejos. Los fideicomisos que distribuyen los ingresos de una sola vez se consideran fideicomisos simples, mientras que los fideicomisos complejos distribuyen una porción de los ingresos en un momento determinado y luego otra parte en otra fecha. Puede haber más de dos distribuciones en una confianza compleja. Los ingresos del fideicomiso se gravan al receptor de los fondos en el momento de la distribución y no al administrador del fideicomiso.

Los destinatarios de los fideicomisos a menudo se encuentran en un grupo impositivo diferente de la confianza misma. Los Fideicomisos fueron famosos por los Rockefeller para distribuir fondos a los miembros de la familia. A partir de 2015, el rango más alto en las ganancias de los fideicomisos es mayor que el rango más alto para el ingreso personal en los Estados Unidos. Es una estrategia tributaria ventajosa distribuir las ganancias de los fideicomisos para ahorrar en la factura de impuestos de las ganancias del fideicomiso.

REIT

Los REIT infravalorados han servido como jugadas importantes para varias carteras famosas, incluida la de Carl Icahn. Los REIT tienen diferentes ciclos comerciales de acciones tradicionales. Como resultado, su desempeño se puede usar para compensar el rendimiento de las acciones que son más sensibles a la economía.

La inversión en un REIT es un método de poseer una participación en el mercado inmobiliario sin tener que comprar terrenos o edificios. Las regulaciones actuales sobre los REIT requieren que el 90% de los ingresos se pague a los accionistas en forma de dividendos. A cambio de esta estructura de contabilidad, a los REIT se les otorgan exenciones fiscales especiales que no están disponibles para otras compañías que cotizan en bolsa. Los REIT pueden especializarse en hipotecas o bienes raíces comerciales, o pueden combinar ambos en sus carteras.

Seguro de vida

Los impuestos a las propiedades son una carga para los ricos en los Estados Unidos. Si bien el monto de la exclusión que puede pasarse a los herederos libres de impuestos ha cambiado de año en año, en 2015 el valor de un patrimonio superior a $ 5. 43 millones están gravados a una tasa máxima del 40%. Esto solo se aplica cuando la herencia debe ser transmitida a un individuo o entidad que no sea un cónyuge o una organización benéfica.

Una factura de impuestos del 40% sobre el valor total de un patrimonio puede dañar seriamente la cantidad total de fondos transferidos a niños u otras entidades. Si bien existen muchas estrategias que los individuos adinerados en los Estados Unidos pueden emplear para reducir el valor de un patrimonio para reducir una factura fiscal futura, un producto financiero que puede reducir el valor de un patrimonio es una póliza de seguro de vida estructurada para atender a estas necesidades específicas. necesariamente. Al declarar a otra persona como un niño u otro pariente como propietario de un contrato de seguro de vida, la póliza de seguro de vida no está incluida en el patrimonio imponible de la persona fallecida y el beneficio del seguro de vida puede utilizarse para pagar la totalidad o una parte la factura de impuestos proyectada.

El seguro de vida también se usa comúnmente como parte de una estrategia tributaria en otros casos, como cuando se necesita reducir el ingreso total de una persona.

Bonos extranjeros

Si bien las tasas de cambio fluctúan en todo el mundo junto con las tasas de interés internacionales, los bonos extranjeros ofrecen una oportunidad para que los inversionistas generen pagos de intereses en economías establecidas y emergentes que podrían ser mayores que los bonos estadounidenses.

Los bonos de pago en el extranjero se emiten en la moneda del país de origen. Aunque algunos de los bonos que están disponibles para su compra en el mercado internacional tienen calificaciones crediticias más bajas que las que se encuentran en los bonos estadounidenses, estas son inversiones atractivas para personas adineradas porque ofrecen una diversificación adicional de impuestos. Cada país tiene sus propias reglas sobre impuestos a los rendimientos de los bonos, y algunos países no tienen ningún impuesto sobre los rendimientos de los bonos para los extranjeros. Esta puede ser una característica muy atractiva para los inversores adinerados. El interés devengado por los bonos del Estado en Italia se grava con un 12,5% a partir de 2015, que es la mitad del impuesto de Austria del 25%.

Cuentas de ahorro extranjeras

De forma similar a los bonos extranjeros, las cuentas de ahorro extranjeras pueden ofrecer tasas de interés más altas a los inversores y pueden hacer vacaciones más convenientes en el extranjero donde se mantienen las cuentas de ahorro. Aunque estas cuentas tienen el mismo riesgo cambiario que los bonos de pago extranjero, la inversión en una cuenta de ahorro extranjera es una forma de protegerse contra un dólar débil o en baja.

Algunos bancos nacionales ofrecen a los inversores la oportunidad de colocar fondos en certificados de depósito (CD) extranjeros sin la necesidad de intercambiar fondos en una moneda extranjera. En otros casos, un inversor puede colocar fondos directamente en una cuenta de ahorros extranjera a través de la comunicación con un banco en particular en el extranjero.

Los inversores ricos son conocidos por mantener fondos en cuentas en el extranjero, y la cantidad de dinero mantenida en cuentas como estas llega a los billones de dólares.