Tabla de contenido:
- 1. Las contribuciones son deducibles de impuestos
- Si realiza contribuciones tradicionales antes de impuestos, tendrá que pagar impuestos sobre las distribuciones en la jubilación. La buena noticia es que la mayoría de las personas se encuentran en una categoría impositiva más baja cuando se jubilan, y la mayoría de los jubilados requieren menos ingresos que en sus años de mayor rendimiento. Muchos jubilados ya han pagado sus casas y automóviles, y sus hijos están fuera de la casa y de la universidad. Además, los jubilados no tienen que pagar muchos gastos relacionados con el trabajo, como el vestuario profesional y los costos de traslado. Además de la disminución del costo de la vida, muchos estados ofrecen diversas ventajas fiscales para los ancianos.
- Desde 2006, los empleadores han tenido la opción de permitir las contribuciones de Roth a los planes 403 (b). A diferencia de una IRA tradicional, las contribuciones de Roth no son elegibles para una deducción de impuestos. Sin embargo, cuando realiza retiros de la parte Roth de su plan, esos retiros no están sujetos a impuestos. No todos los planes 403 (b) han instituido la opción Roth. El empleador debe elegir instituir una opción Roth para ponerla a disposición de los empleados. (Las cuentas Roth tienden a superar los planes tradicionales a largo plazo al proporcionar ahorros en los impuestos. Para obtener más información, consulte
- Una gran ventaja de un plan 403 (b) es que no tiene que pagar impuestos sobre dividendos, intereses y ganancias de capital sobre sus inversiones en la cuenta 403 (b).Si mantiene sus inversiones de jubilación en una cuenta normal de corretaje sujeto a impuestos, perderá muchas ganancias potenciales debido a la gran carga que los impuestos pueden imponer. Ya que no tiene que preocuparse por los efectos impositivos en su 403 (b), puede reequilibrar su cartera más a menudo sin perder nada, excepto las tarifas comerciales. Tampoco tiene que preocuparse por la eficiencia impositiva de los fondos mutuos que posee, lo que le permite una mano libre para centrarse únicamente en los altos rendimientos y los bajos gastos.
- A pesar de que depende de las disposiciones específicas de su plan 403 (b), la mayoría de las personas encontrarán que pueden sacar un préstamo de sus planes 403 (b). Esto puede ser de gran ayuda en ciertas situaciones, como comprar una casa. Si elige usar este beneficio, debe asegurarse de comprender todas las consecuencias. Muchos asesores advierten contra esta idea porque deja menos dinero en el plan 403 (b) invertido para su jubilación. Por lo tanto, debe asegurarse de tener suficiente ahorrado para poder retirar el préstamo. Los requisitos para el préstamo son muy exigentes. La falta de un solo pago puede significar que ha incumplido con el monto total del préstamo, lo que provocaría multas del IRS por un retiro anticipado.
- Otra razón importante para poner dinero en un 403 (b) es porque su empleador ofrece contribuciones equivalentes. Si este es el caso, debe asegurarse de contribuir para aprovechar este dinero gratis. Por extraño que parezca, los empleadores solo pueden contribuir a su 403 (b) antes de impuestos. Los empleadores igualarán las contribuciones de Roth hasta límites específicos, pero tienen que hacerlo con dinero antes de impuestos. Por lo tanto, las contribuciones 403 (b) igualadas por un empleador están sujetas a impuestos sobre el monto inicial y cualquier ganancia de capital subsiguiente.
- A veces, los planes 403 (b) pueden ofrecerle mejores condiciones para sus inversiones de las que puede obtener por su cuenta. ¿Por qué? Aunque las instituciones financieras a menudo rechazarán asumir pequeñas responsabilidades de cartera, asumir las funciones de gestión de fondos 403 (b) significa que tienen acceso a cientos de millones de dólares en activos nuevos. Para atraer a los grandes clientes, las instituciones a veces renuncian a los requisitos de inversión mínima prohibitivamente altos para que los empleados puedan invertir en fondos "institucionales", que tienen gastos extremadamente bajos. Por ejemplo, Vanguard Institutional Index Fund Institutional Plus Shares (VIIIX) tiene un índice de gastos de 0. 02% y normalmente requiere un mínimo de inversión de $ 200 millones de dólares. Sin embargo, puede invertir en este fondo a través de un 403 (b).
- Cuanto más dinero pueda ahorrar para su jubilación en una base protegida de impuestos, mejor le irá. Como empleado, puede colocar hasta $ 18,000 en una 403 (b) en 2017. Los empleados mayores de 50 años pueden ser elegibles para hacer una contribución adicional de hasta $ 6,000 adicionales en 2017. Estos límites de contribución son enormes. en comparación con el límite de $ 5, 500 y los límites de recuperación de $ 1 000 en cuentas IRA. (Manténgase al día con las enmiendas a la regulación para evitar penalizaciones y aproveche las nuevas oportunidades. Consulte
- Un beneficio único de los planes 403 (b) es que permiten contribuciones adicionales para las personas que tienen 15 años de servicio con el mismo empleador y no han contribuido en exceso del punto de corte en años anteriores. El punto de corte adicional máximo y la contribución son $ 5, 000 y $ 3,000 respectivamente para 2017. Los empleados deben determinar la cantidad de contribuciones adicionales que pueden hacer aplicando una regla de tres partes que se encuentra en la Publicación 571 del IRS.
- Como puede ver, hay muchas cosas que le pueden gustar acerca de los planes 403 (b). Para capitalizar mejor estos beneficios, la clave es contribuir de manera temprana y frecuente. A menudo es posible coordinar con su departamento de nómina un pequeño porcentaje depositado en un 403 (b) directamente de su cheque de pago para que usted ni siquiera lo note. A veces es difícil comenzar, especialmente si la jubilación todavía está lejos. Sin embargo, incluso las contribuciones relativamente pequeñas que se realizan de manera constante en el tiempo tienen una forma de sumar.
Un plan 403 (b) es un tipo de plan de jubilación con protección tributaria que tiene mucho en común con el plan 401 (k), más ampliamente reconocido. Un plan 403 (b) es para empleados que trabajan en organizaciones que sirven a ciertos fines religiosos, caritativos, científicos, de seguridad pública, literarios o educativos. Si es elegible para participar en un plan 403 (b), debe saber que hay muchos beneficios. Echemos un vistazo a los nueve beneficios principales de un plan 403 (b). (Estos planes se asemejan a los planes 401 (k) en muchos aspectos, pero están especialmente diseñados para entidades sin fines de lucro. Para obtener más información, lea The 4-1-1 on 403 (b) Plans .)
< ! --1 ->1. Las contribuciones son deducibles de impuestos
Las contribuciones a un plan tradicional 403 (b) son deducibles para fines del impuesto a la renta federal. En efecto, el dinero se coloca en el plan 403 (b) sin que tenga que pagar ningún impuesto sobre él. La deducción de impuestos puede ser muy valiosa ya que reduce la cantidad de impuestos a la renta pagados en el tramo impositivo marginal del individuo. Por ejemplo, si los últimos $ 10,000 del ingreso bruto ajustado de un trabajador se gravaron en el tramo impositivo del 25%, poner esos $ 10,000 en un 403 (b) tradicional generaría un ahorro fiscal de $ 2, 500.
Además, "las ganancias se aplican a todo el saldo, no a uno reducido por impuestos. Esto aumenta el rendimiento general", dice Elyse Foster, CFP®, fundador de Harbor Financial Group, Boulder Colo. > 2. Se pagan impuestos a las distribuciones en Jubilación
Si realiza contribuciones tradicionales antes de impuestos, tendrá que pagar impuestos sobre las distribuciones en la jubilación. La buena noticia es que la mayoría de las personas se encuentran en una categoría impositiva más baja cuando se jubilan, y la mayoría de los jubilados requieren menos ingresos que en sus años de mayor rendimiento. Muchos jubilados ya han pagado sus casas y automóviles, y sus hijos están fuera de la casa y de la universidad. Además, los jubilados no tienen que pagar muchos gastos relacionados con el trabajo, como el vestuario profesional y los costos de traslado. Además de la disminución del costo de la vida, muchos estados ofrecen diversas ventajas fiscales para los ancianos.
Desde 2006, los empleadores han tenido la opción de permitir las contribuciones de Roth a los planes 403 (b). A diferencia de una IRA tradicional, las contribuciones de Roth no son elegibles para una deducción de impuestos. Sin embargo, cuando realiza retiros de la parte Roth de su plan, esos retiros no están sujetos a impuestos. No todos los planes 403 (b) han instituido la opción Roth. El empleador debe elegir instituir una opción Roth para ponerla a disposición de los empleados. (Las cuentas Roth tienden a superar los planes tradicionales a largo plazo al proporcionar ahorros en los impuestos. Para obtener más información, consulte
La función Roth aumenta los beneficios para los planes 401 (k) y 403 (b) .) 4 . Savings Grow Tax-Free
Una gran ventaja de un plan 403 (b) es que no tiene que pagar impuestos sobre dividendos, intereses y ganancias de capital sobre sus inversiones en la cuenta 403 (b).Si mantiene sus inversiones de jubilación en una cuenta normal de corretaje sujeto a impuestos, perderá muchas ganancias potenciales debido a la gran carga que los impuestos pueden imponer. Ya que no tiene que preocuparse por los efectos impositivos en su 403 (b), puede reequilibrar su cartera más a menudo sin perder nada, excepto las tarifas comerciales. Tampoco tiene que preocuparse por la eficiencia impositiva de los fondos mutuos que posee, lo que le permite una mano libre para centrarse únicamente en los altos rendimientos y los bajos gastos.
5. Puede sacar un préstamo en un 403 (b)
A pesar de que depende de las disposiciones específicas de su plan 403 (b), la mayoría de las personas encontrarán que pueden sacar un préstamo de sus planes 403 (b). Esto puede ser de gran ayuda en ciertas situaciones, como comprar una casa. Si elige usar este beneficio, debe asegurarse de comprender todas las consecuencias. Muchos asesores advierten contra esta idea porque deja menos dinero en el plan 403 (b) invertido para su jubilación. Por lo tanto, debe asegurarse de tener suficiente ahorrado para poder retirar el préstamo. Los requisitos para el préstamo son muy exigentes. La falta de un solo pago puede significar que ha incumplido con el monto total del préstamo, lo que provocaría multas del IRS por un retiro anticipado.
6. Los empleadores pueden ofrecer aportes equivalentes
Otra razón importante para poner dinero en un 403 (b) es porque su empleador ofrece contribuciones equivalentes. Si este es el caso, debe asegurarse de contribuir para aprovechar este dinero gratis. Por extraño que parezca, los empleadores solo pueden contribuir a su 403 (b) antes de impuestos. Los empleadores igualarán las contribuciones de Roth hasta límites específicos, pero tienen que hacerlo con dinero antes de impuestos. Por lo tanto, las contribuciones 403 (b) igualadas por un empleador están sujetas a impuestos sobre el monto inicial y cualquier ganancia de capital subsiguiente.
7. Algunos Custodios 403 (b) Permiten a los Empleados Invertir en Fondos 'Institucionales' de bajo costo
A veces, los planes 403 (b) pueden ofrecerle mejores condiciones para sus inversiones de las que puede obtener por su cuenta. ¿Por qué? Aunque las instituciones financieras a menudo rechazarán asumir pequeñas responsabilidades de cartera, asumir las funciones de gestión de fondos 403 (b) significa que tienen acceso a cientos de millones de dólares en activos nuevos. Para atraer a los grandes clientes, las instituciones a veces renuncian a los requisitos de inversión mínima prohibitivamente altos para que los empleados puedan invertir en fondos "institucionales", que tienen gastos extremadamente bajos. Por ejemplo, Vanguard Institutional Index Fund Institutional Plus Shares (VIIIX) tiene un índice de gastos de 0. 02% y normalmente requiere un mínimo de inversión de $ 200 millones de dólares. Sin embargo, puede invertir en este fondo a través de un 403 (b).
"Esencialmente, la compañía de fondos ofrece un gran descuento en relación a la relación de gastos (costo de inversión en el fondo) para las empresas que tienen grandes planes de jubilación. Esto podría ahorrarle más de medio por ciento anual en costos, que es más dinero en el bolsillo ", dice el planificador financiero Kevin Michels, CFP®, con Medicus Wealth Planning en Draper, Utah.
8. Los límites de contribución son más altos que para las cuentas IRA
Cuanto más dinero pueda ahorrar para su jubilación en una base protegida de impuestos, mejor le irá. Como empleado, puede colocar hasta $ 18,000 en una 403 (b) en 2017. Los empleados mayores de 50 años pueden ser elegibles para hacer una contribución adicional de hasta $ 6,000 adicionales en 2017. Estos límites de contribución son enormes. en comparación con el límite de $ 5, 500 y los límites de recuperación de $ 1 000 en cuentas IRA. (Manténgase al día con las enmiendas a la regulación para evitar penalizaciones y aproveche las nuevas oportunidades. Consulte
3 Reglas de la cuenta de jubilación para saber .) 9. Contribuciones adicionales pueden ser posibles en base a la "Regla de 15 años"
Un beneficio único de los planes 403 (b) es que permiten contribuciones adicionales para las personas que tienen 15 años de servicio con el mismo empleador y no han contribuido en exceso del punto de corte en años anteriores. El punto de corte adicional máximo y la contribución son $ 5, 000 y $ 3,000 respectivamente para 2017. Los empleados deben determinar la cantidad de contribuciones adicionales que pueden hacer aplicando una regla de tres partes que se encuentra en la Publicación 571 del IRS.
" He tenido maestros que han aprovechado la regla de los 15 años con sus empleadores. Ahorraron un poco más además de la gran cantidad que ya estaban ahorrando en los últimos años de ahorros de 'poder' hasta la jubilación ". dice Martin A. Federici, Jr., AAMS®, MF Advisers, Inc., Dallas, Penn. "Hay advertencias sobre esto, por supuesto, pero el beneficio para un prejubilado puede ser enorme, especialmente si no lo han hecho. ahorrado lo suficiente en el pasado. "
The Bottom Line
Como puede ver, hay muchas cosas que le pueden gustar acerca de los planes 403 (b). Para capitalizar mejor estos beneficios, la clave es contribuir de manera temprana y frecuente. A menudo es posible coordinar con su departamento de nómina un pequeño porcentaje depositado en un 403 (b) directamente de su cheque de pago para que usted ni siquiera lo note. A veces es difícil comenzar, especialmente si la jubilación todavía está lejos. Sin embargo, incluso las contribuciones relativamente pequeñas que se realizan de manera constante en el tiempo tienen una forma de sumar.
"Una de las grandes características de un plan de jubilación en el lugar de trabajo como el 403 (b) es la forma en que invierte un monto fijo en dólares determinado por el empleado, independientemente de si el mercado está subiendo o bajando. promediando y ayuda a los inversionistas que de lo contrario estarían emocionados por las fuertes caídas en el mercado a mantenerse en la senda correcta ", dice Stephanie Genkin, CFP®, fundadora de My Financial Planner, LLC, Brooklyn, NY
Para obtener más información sobre la jubilación, consulte < Viaje a través de las 6 etapas de la jubilación
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Mi antigua compañía ofrece un plan 401 (k) y mi nuevo empleador solo ofrece un plan 403 (b). ¿Puedo transferir el dinero en el plan 401 (k) a este nuevo plan 403 (b)?
Depende. Si bien las regulaciones permiten la transferencia de activos entre los planes 401 (k) y 403 (b), los empleadores no están obligados a permitir reinversiones en los planes que mantienen. En consecuencia, el plan receptor (o el empleador que patrocina / mantiene el plan) finalmente decide si aceptará contribuciones de renovación de un plan 401 (k) u otro plan.
Soy profesor en un sistema de escuelas públicas y no lo hago? Actualmente tengo un plan 403 (b), pero tengo algo de dinero en una IRA Roth y también una IRA autodirigida. ¿Puedo transferir mis fondos IRA a un plan 403 (b) recién abierto, ya que actualmente estoy empleado por la escuela sy
Si establece una cuenta 403 (b) bajo el plan 403 (b) de la escuela, usted puede transferir los activos tradicionales de IRA a la cuenta 403 (b). Como sabrá, la reinversión de la IRA Tradicional a la 403 (b) no puede incluir montos después de impuestos o montos que representen las distribuciones mínimas requeridas.
¿Cuál es la diferencia entre un plan 401 (k) y un plan 403 (b)?
Administrado por compañías privadas con fines de lucro, los planes 401 (k) son más comunes que los planes 403 (b) sin fines de lucro o patrocinados por el gobierno.