Consejos de planificación fiscal para mercados volátiles

Top Consejos de planificación fiscal para mercados volátiles

Aunque los mercados volátiles pueden causar muchos dolores de cabeza a los inversores, también les brindan a los inversionistas varias oportunidades para reducir sus facturas de impuestos si juegan bien sus cartas. La confianza de los inversionistas en los mercados internacionales (particularmente en China) y el crecimiento económico interno ha llevado a la volatilidad en los principales índices que hemos visto en los últimos meses. Esto, a su vez, ha brindado a los inversores inteligentes la oportunidad de aprovechar los precios más bajos y el valor de los activos. Esto es lo que puede hacer para obtener beneficios de un mercado volátil en su declaración de impuestos.

Conversión de Roth

Si sus planes y cuentas de jubilación tradicionales han tenido una verdadera paliza en los mercados en los últimos meses, entonces este podría ser un buen momento para convertirlos en Roth IRA. Los precios más bajos en estas cuentas significan menores saldos imponibles que deben ser informados y, por lo tanto, una menor factura de impuestos. Los mercados ahora están en sus niveles más bajos desde septiembre de 2015, por lo que este puede ser un buen momento para apretar el gatillo en una conversión Roth. Pero puede salir adelante si espera que los mercados sigan bajando desde aquí.

Si ya convirtió los saldos de su plan a cuentas Roth en los últimos meses, entonces puede volver a caracterizar (deshacer) su conversión y hacerlo de nuevo ahora cuando los precios son más bajos. Esta estrategia puede ser especialmente efectiva si usted está actualmente desempleado o su ingreso tributable es más bajo de lo normal por cualquier otra razón, ya que puede permitir que todo el saldo de conversión se grava a una tasa impositiva más baja. (Para obtener más información, consulte: ¿Cuándo es una conversión Roth IRA el movimiento correcto? )

Buy Low

Si su cartera está fuertemente ponderada para valores de renta fija u otras tenencias conservadoras, entonces este puede ser un buen momento para comenzar a comprar en los mercados a medida que persista la turbulencia. Una estrategia de promediar el costo en dólares es una gran manera de aprovechar la volatilidad del mercado y reducir los costos de inversión. La forma más sencilla de hacerlo es encontrar un buen fondo mutuo de acciones con un sólido historial a largo plazo y comenzar a comprar un monto fijo en dólares de acciones cada mes. De esta forma, comprará más acciones cuando los precios sean más bajos y menos acciones cuando suban los precios.

Cosecha de pérdidas fiscales

Si tiene inversiones en cuentas minoristas imponibles que han perdido valor en los últimos meses, entonces puede reducir su factura de impuestos vendiendo sus tenencias deprimidas y comprándolas nuevamente. De esta forma, puede generar pérdidas de inversión que disminuirán su factura de impuestos en general. Solo tenga cuidado de obedecer la Regla de venta de lavado del IRS, que exige que tenga que esperar al menos 31 días antes de que pueda volver a comprar un valor de seguridad materialmente idéntico después de venderlo si tiene la intención de declarar la pérdida. Esto significa que si el precio de su seguridad aumenta durante el período de espera, tendrá que volver a comprarlo al precio más alto al final del período de espera.En algunos casos, puede ser prudente simplemente comprar un fondo cotizado en bolsa (ETF) que tenga una canasta de valores que sea similar a la que usted desechó. (Para obtener más información, consulte: Cómo evitar infringir las reglas de venta de lavado al realizar pérdidas fiscales .)

Por ejemplo, si tenía una acción biotecnológica en su cuenta imponible y ésta disminuyó drásticamente, entonces podrías venderlo e inmediatamente reemplazarlo con un ETF que invierta en un índice biotecnológico. Este índice incluso podría contener las acciones que vendió, por lo que seguirá interesado en él, pero el IRS no lo considerará una seguridad materialmente idéntica a los efectos de la Regla de lavado de ventas. También puede acreditar todas las pérdidas que genere contra cualquier ganancia tributable que haya realizado durante el año, y luego cancelar $ 3,000 de cualquier exceso de pérdidas contra sus otros ingresos cada año hasta que haya cancelado el monto total de la pérdida.

Estrategias de donaciones

Si busca reducir su patrimonio sujeto a impuestos y su efectivo o activos regalo a niños u otros beneficiarios, los mercados volátiles pueden proporcionarle una forma de transferir activos a precios bajos y así reducir su patrimonio en una mayor cantidad Los precios más bajos significan que puede regalar más acciones a su destinatario sin exceder la limitación anual en dólares, y luego, cuando los precios se recuperen, su beneficiario se beneficiará en consecuencia y también lo hará con un patrimonio restante más pequeño. (Para obtener más información, consulte: Consejos de planificación patrimonial para asesores financieros .)

Conclusión

Los mercados volátiles pueden significar oportunidades para los inversores que entienden las reglas fiscales y saben cómo usar sus activos para hacer esas reglas funcionan para ellos. Las conversiones de Roth, el promedio de costos en dólares, la cosecha de pérdidas tributarias y los programas de donaciones se pueden usar para reducir sus ingresos y las facturas de impuestos sucesorios y así mantener más dinero en su bolsillo. (Ver también: Pros y contras de la pérdida anual de pérdidas fiscales .)