A medida que se acerca la jubilación, su trabajo no es regalar al IRS, sino dar lo que se le debe, y ni un centavo más. En la jubilación, una buena comprensión del código tributario lo ayudará a encontrar la mejor estrategia para mantener los impuestos bajos y optimizar los ingresos.

Analicemos los problemas de impuestos de la Seguridad Social y consideremos varias formas de mantener los impuestos lo más bajos posible, mientras exploramos varios escenarios de ingresos de jubilación. (Para obtener más información, consulte: Crear una cartera de jubilación para un mundo diferente. )

Comprenda las cuestiones impositivas

El Seguro Social suele ser la mayor parte de sus ingresos de jubilación. Para aprovechar al máximo esta anualidad importante, debe comprender cómo se puede gravar el producto. Como con la mayoría de los programas gubernamentales, los cálculos de impuestos de la Seguridad Social son complejos. Esta descripción general le dará una comprensión básica de los tipos de ingresos gravados y en qué niveles.

El ochenta y cinco por ciento es la parte imponible máxima de los beneficios de la Seguridad Social. Independientemente de su nivel de ingresos, el 15% de sus beneficios de Seguridad Social son libres de impuestos. El monto imponible de su beneficio de Seguro Social está determinado por su ingreso total. IRS. La publicación 915 del gobierno detalla los detalles con hojas de trabajo para completar el cálculo.

Tutorial de cálculo de impuestos de la Seguridad Social

Use esta ecuación para comenzar:

Ingresos brutos ajustados del formulario 1040 del IRS (Esto incluye salarios, ingresos de autoempleo, dividendos, intereses, ganancias de capital, pagos de pensiones, ingresos por alquileres y distribuciones mínimas jubiladas, etc.) (Para obtener más información, consulte: ¿Cómo se calcula el impuesto a la seguridad social ? )

+ interés no tributable

+ ½ de las redes sociales Beneficios de seguridad

= Ingresos combinados

Una vez que tenga su ingreso, podrá determinar si y cuánto de ese ingreso está sujeto a impuestos. Por ejemplo, Ricardo es soltero con un ingreso combinado de entre $ 25,000 y $ 34,000. Hasta el 50% de sus beneficios de Seguro Social están sujetos a impuestos.

Olivia y Robert están casados ​​y presentan una declaración conjunta. Si su ingreso combinado cae entre $ 32,000 y $ 44,000, también se les puede aplicar un impuesto sobre un máximo del 50% de sus beneficios de Seguro Social. Si sus ingresos son mayores a $ 44,000, hasta el 85% de sus beneficios de Seguridad Social están sujetos a impuestos.

Independientemente de si sus beneficios de la Seguridad Social están sujetos a impuestos o no, le conviene retrasarlos hasta los 70 años, cuando los beneficios alcancen el nivel más alto. (Para la lectura relacionada, consulte: Estrategia de 'Seguridad inicial, detención, inicio' explicada .)

Mejores estrategias fiscales para la jubilación

Observe estas pautas para minimizar los impuestos en la jubilación: > Considere gastar los fondos de la IRA antes de tomar los beneficios de la Seguridad Social

Si ha acumulado una o más IRA durante sus años laborales, entonces tal vez quiera considerar esta estrategia.Esperar más tiempo para reclamar los beneficios de la Seguridad Social produce un aumento cada año que espera después de la plena edad de jubilación.

Crédito de jubilación retrasada

Año de nacimiento
Crédito por año	1925-26
3. 5%	1927-28
4. 0%	1929-30
4. 5%	1931-32
5. 0%	1933-34
5. 5%	1935-36
6. 0%	1937-38
6. 5%	1939-40
7. 0%	1941-42
7. 5%	1943 y más tarde
8. 0%	Fuente: // www. ssa. gov / oact / quickcalc / early_late. html
Si vive una vida larga, puede recibir mayores beneficios de por vida esperando a reclamar hasta que el pago máximo de Seguro Social llegue a los 70 años. Además, con saldos de IRA más bajos a los 70 años. 5 cuando la distribución mínima requerida ( RMD), se le pedirá que retire un monto menor de su IRA. Esto puede disminuir o eliminar los impuestos potenciales sobre los beneficios de la Seguridad Social. Otra ventaja de tomar los retiros de IRA antes de la Seguridad Social es que puede generar un mayor ingreso total de jubilación gastable.

La decisión de retrasar el Seguro Social solo es beneficiosa si vives lo suficiente como para recuperar los fondos sacrificados esperando a que comiences a recibir tus beneficios hasta los 70 años. Además, si gastas en un Roth IRA, que no tiene RMD, tendrás renunciar a la posibilidad de pasar este activo a sus herederos. (Para obtener más información, consulte:

¿Puede mi hijo tener una cuenta IRA / Roth IRA? ) Convertir cuentas IRA tradicionales en cuentas IRA Roth

Esta estrategia tiene varias ventajas. Debido a que las IRA de Roth ya han sido gravadas, su retiro no se suma a sus ingresos combinados y no contará para los cálculos de impuestos de la Seguridad Social si opta por utilizar los fondos Roth IRA en la jubilación.

Además, no hay RMD para Roth IRA. De hecho, sus herederos pueden disfrutar su Roth IRA, permitiéndole crecer y componer durante muchos años.

El mayor inconveniente de este enfoque es que cuando convierte una cuenta IRA tradicional en una cuenta IRA Roth, debe pagar impuestos sobre los fondos no sujetos a impuestos. Este impacto fiscal inmediato puede superar el posible beneficio fiscal a largo plazo de tener la cuenta Roth IRA.

Utilice los fondos de Roth IRA en años de altos impuestos

Si tiene un año de ingresos relativamente altos, es posible que desee utilizar un Roth IRA para obtener fondos adicionales. Como ya pagó impuestos sobre las contribuciones de Roth IRA, los retiros son libres de impuestos. Este dinero puede reducir los impuestos potenciales sobre los beneficios de la Seguridad Social y también minimizar el monto de retiro necesario de la IRA tradicional.

Por supuesto, los retiros de IRA tradicionales solo se pueden minimizar una vez que se alcanza el límite de RMD. Una simple subestimación de la RMD de una cuenta de retiro tradicional le cuesta una multa del 50%, además de los impuestos adeudados.

The Bottom Line

Cuando se trata de impuestos, distribuciones de la Seguridad Social y planificación de la jubilación, puede ahorrar algo al reunirse con un asesor financiero calificado. Las decisiones sobre estos aspectos de la jubilación pueden tener efectos financieros a largo plazo. Un asesor financiero y / o un profesional de impuestos, al corriente de las leyes, puede ahorrarle dinero y ayudarlo a minimizar los impuestos y maximizar los ingresos durante la jubilación.(Para obtener más información, consulte:

¿Recibe la mejor recomendación de jubilación? )