Es probable que los trabajadores de hoy cambien de trabajo muchas veces a lo largo de su vida laboral. Esto da lugar a una cantidad de viejas cuentas 401 (k) para tratar. Si no se administran, estas cuentas pueden representar un desorden de inversión no organizado e ineficiente que probablemente obstaculice sus esfuerzos de acumulación de jubilación. Una de las primeras cosas que debe hacer un buen asesor financiero con un nuevo cliente es ayudarlo a acercarse a todos sus activos de jubilación, que hoy es probable que incluya varios planes 401 (k) antiguos y otros planes de contribución definida, como un 457 o 403 (b).

Cuando los clientes dejan un trabajo

Los clientes siempre quieren saber qué hacer con su cuenta 401 (k) cuando dejan un empleador por cualquier razón. Las tres opciones son dejar el dinero con el antiguo empleador, transferirlo al plan de su nuevo empleador (si corresponde y permitido) o transferirlo a una cuenta de retiro individual (IRA). La cuarta opción es cambiarlo, pero generalmente no es una buena opción debido a las consecuencias fiscales. (Para obtener más información, consulte: 401 (k) Riesgos que los asesores deben conocer .)

Es mejor que un cliente deje su saldo 401 (k) con su antiguo empleador si el plan está lleno de opciones sólidas y de bajo costo. Los empleadores más grandes a menudo tienen planes que tienen opciones de inversión institucional de muy bajo costo que no se pueden duplicar en la mayoría de los custodios de IRA.

Las ventajas adicionales de dejar su dinero en un viejo plan 401 (k) en comparación con una IRA también pueden incluir:

• Protección crediticia más amplia que con un IRA. Esto podría ser una consideración para aquellos en profesiones propensas a demandas como médicos en ciertas especialidades. Los planes de jubilación en el lugar de trabajo generalmente ofrecen un nivel de protección contra la quiebra y las demandas, aunque en algunos estados las cuentas IRA pueden ofrecer una protección similar. Ciertamente consulte con un abogado si esto es una consideración.
• Acceso a retiros sin penalizaciones si un cliente deja su trabajo en o después del año en que cumple 55 años y espera comenzar a realizar retiros antes de cumplir los 59½ años. (Para obtener más información, consulte: Formas de reducir gastos 401 (k) .)

El mismo proceso de pensamiento podría entrar en juego si el plan de su nuevo empleador es como el descrito anteriormente. Además, esta podría ser una buena manera de consolidar el dinero antiguo con las nuevas contribuciones que el cliente hará, eliminando una cuenta antigua que se rastreará. Algunos beneficios adicionales incluyen:

• El cambio al plan de un nuevo empleador puede permitirle diferir las distribuciones mínimas requeridas en el saldo si todavía están trabajando y han alcanzado los 70 ½ años, aunque deberá verificar las reglas del plan del empleador.
• Posibilidad de tomar un préstamo si el plan lo permite. (Para obtener más información, consulte: Cómo incluir ETF en 401 (k) de un cliente.)

Sin duda, balancear el saldo a una cuenta IRA puede ser una excelente idea. Las ventajas podrían incluir la oportunidad de consolidar esta y quizás otras cuentas de jubilación, invertir el dinero del cliente de acuerdo con su plan financiero y tal vez acceder a una gama más amplia de opciones de inversión.

Acciones de la empresa

Para aquellos clientes que dejan un empleador y mantienen acciones de la compañía en su plan 401 (k), hay una opción llamada apreciación neta no realizada (NUA) que debe considerarse. El saldo completo en la cuenta 401 (k) del cliente debería distribuirse en el mismo año calendario. La porción de acciones que no son de la compañía se transferiría a otra cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta IRA, con las acciones de la compañía transferidas a una cuenta imponible. El cliente pagaría el impuesto a las ganancias de forma inmediata sobre el costo de las acciones a su tasa de impuesto a la renta ordinaria, pero el impuesto sobre cualquier ganancia de capital se gravaría a la tasa de impuesto a las ganancias de capital generalmente más baja. (Para obtener más información, consulte: 5 Asesores de preguntas vitales deben preguntar a clientes nuevos .)

La ventaja para un cliente podría ser enorme dependiendo de varios factores, incluida la tasa de impuestos actual del cliente y el nivel de apreciación en las acciones de la compañía. El análisis de este tipo está fuera del alcance de muchos inversores y representa un área para que un asesor financiero calificado agregue valor a sus clientes. (Para obtener más información, consulte: Asesores: sugerencias para clientes más antiguos .)

Asesoramiento

Los clientes a menudo tienen preguntas cuando dejan el trabajo, ya sea por pérdida de trabajo o por jubilación o cambiando trabajos o carreras. Invariablemente, estas preguntas incluyen qué hacer con su 401 (k) u otra cuenta de jubilación. Como su asesor financiero puede guiar a sus clientes a través del proceso de decisión y ayudarlos a tomar la decisión correcta. Puede ayudarlos a evaluar los méritos de su plan anterior versus el plan de su nuevo empleador si corresponde. También puede ayudarlos a determinar si tiene más sentido pasar su 401 (k) a una cuenta IRA.

Además, podría ayudarlos a superar cualquier aspecto especial de su situación, como la necesidad de retiros antes de los 59 ½ años o tratar con acciones de la compañía en su plan. A menudo, los clientes buscarán los servicios de un asesor financiero debido a una decisión de renovación con un 401 (k). Esta es una excelente área para que los asesores financieros se especialicen, ya que puede conducir a relaciones de clientes a largo plazo. (Para obtener más información, consulte: Nuevos límites de contribución de 2015: los asesores tienen en cuenta .)

Es fácil cometer un error al transferir fondos a una cuenta IRA que pueden generar costosas consecuencias impositivas. Como asesor puede guiar a sus clientes a través del proceso y ayudarlos a evitar estos errores. Lo más importante como asesor financiero es que puede ayudar al cliente a ver su antigua 401 (k) en el contexto de su amplio panorama financiero y aconsejarle sobre qué hacer en este contexto.

The Bottom Line

Muchos trabajadores cambiarán de trabajo varias veces durante su carrera. Esto significa que tendrán varias viejas 401 (k) s para administrar.Multiplique este escenario por dos para una pareja casada. Descuidar estas cuentas puede ser costoso para los clientes en términos de construcción de sus ahorros de jubilación. Un asesor financiero calificado realmente puede agregar valor a sus clientes brindándoles la asesoría que necesitan para administrar estas cuentas. (Para obtener más información, consulte: El impacto de las salidas de 401 (k) en asesores .)