Cualquier empleador que ofrezca un plan 401 (k) debe proporcionar, sin cargo, a cada participante del plan una copia de la descripción resumida del plan, una copia del informe anual resumido y una declaración anual de la cuenta del participante. Además, cada participante tiene el derecho legal de solicitar, por escrito, una serie de otra información sobre el plan 401 (k), sus patrocinadores y su administración.
Si bien no se requiere un prospecto, muchos proveedores del plan 401 (k) emiten un prospecto de cada fondo ofrecido en el plan. Existe un requisito legal para proporcionar un prospecto sobre las existencias propias del empleador si se ofrece en su plan.
Descripción resumida del plan
La descripción resumida del plan, o SPD, está definida por el Departamento de Trabajo de los EE. UU. Como un documento que proporciona "los hechos más importantes que deben saber sobre su jubilación y salud" planes de beneficios que incluyen reglas del plan, información financiera y documentos sobre la operación y administración del plan. "
El requisito de SPD es necesario para cualquier plan de jubilación cubierto por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (ERISA). En el interior, el proveedor del plan debe divulgar los requisitos de elegibilidad de los empleados, cómo se calculan los beneficios, los calendarios de otorgamiento y los detalles sobre cómo presentar reclamos de beneficios. Si un plan 401 (k) cambia, el empleador debe proporcionar a todos los participantes un resumen de las modificaciones materiales que detallan los cambios y cómo afectan el plan.
Informe anual resumido
Los informes anuales resumidos se presentan al Departamento de Trabajo e incluyen información financiera sobre los activos del plan 401 (k). Estos informes a menudo se llaman "5500 informes", debido al hecho de que se archivan en el formulario gubernamental 5500.
Otra información
Todo empleado tiene el derecho legal de, previa solicitud por escrito al administrador del plan 401 (k) , los siguientes informes o información del empleador:
- Otra copia de la descripción resumida del plan, el informe anual resumido o una copia completa del informe anual en su totalidad.
- Copias de todos los documentos presentados por el plan 401 (k) ante el Departamento de Trabajo, incluidos los contratos de seguro, los convenios colectivos y las descripciones de los planes.
: una lista completa de las organizaciones de empleadores y empleados que patrocinan el plan 401 (k), incluidas las direcciones. El administrador del plan tiene el derecho de cobrar una cantidad razonable por las copias de esta información.
: si el empleador opta por inscribir automáticamente a sus empleados en un plan 401 (k), se requiere además que el empleador proporcione una descripción del proceso de inscripción automática y los derechos del participante.
Recurso por falta de información
Si un participante del plan 401 (k) no puede obtener la información requerida del administrador del plan, también puede obtener copias a través de una solicitud por escrito a la Administración de Seguridad de Beneficios del Empleado del Departamento de Trabajo (EBSA). A los participantes se les cobra un "cargo de copia nominal" por el servicio.
Mi antigua compañía ofrece un plan 401 (k) y mi nuevo empleador solo ofrece un plan 403 (b). ¿Puedo transferir el dinero en el plan 401 (k) a este nuevo plan 403 (b)?
Depende. Si bien las regulaciones permiten la transferencia de activos entre los planes 401 (k) y 403 (b), los empleadores no están obligados a permitir reinversiones en los planes que mantienen. En consecuencia, el plan receptor (o el empleador que patrocina / mantiene el plan) finalmente decide si aceptará contribuciones de renovación de un plan 401 (k) u otro plan.
Tengo problemas para que mi empleador anterior distribuya mi saldo del plan 401 (k) a una transferencia. ¿Puede decirme las razones por las cuales un empleador podría retrasar las distribuciones y si hay una agencia gubernamental con la que podría contactar para alentar la distribución?
Si un empleado cubierto por un SIMPLE abandona a su empleador dentro del período de dos años y su nuevo empleador no tiene un SIMPLE, ¿qué le sucede al plan? ¿Puede el empleado renovarlo sin penalización o conservarlo en la empresa anterior hasta que los dos años vencen
Si un empleado cubierto por un SIMPLE abandona a su empleador dentro del período de dos años y su nuevo empleador no lo hace? tener un SIMPLE, ¿qué le sucede al plan?