Un período de bloqueo es un período de al menos tres días hábiles consecutivos pero no más de 60 días durante los cuales la mayoría de los empleados de una empresa en particular no pueden modificar su jubilación o planes de inversión. Por lo general, se produce un período de bloqueo cuando se realizan cambios importantes en un plan. Por ejemplo, el proceso de reemplazo del administrador de fondos de un plan puede requerir un período de bloqueo para permitir la reestructuración necesaria.
La Securities and Exchange Commission (SEC) ha establecido reglas para garantizar que los empleados no estén en desventaja durante un período de bloqueo. La SEC prohíbe a cualquier director o funcionario ejecutivo de un emisor de cualquier valor patrimonial, la compra, la venta o la adquisición o transferencia de valores durante un período de bloqueo de planes de pensiones. Además, la SEC ha establecido reglas que requieren que el emisor notifique al director o al funcionario ejecutivo cuando imponga un período de bloqueo.
El objetivo de estas reglas es evitar el uso de información privilegiada que de otro modo podría ocurrir durante el período en que se realizan los cambios. Sin embargo, la seguridad financiera de los empleados que no pueden realizar cambios durante un período de bloqueo puede verse comprometida. Por lo tanto, las regulaciones de la SEC estipulan que los empleados deben recibir una advertencia anticipada sobre la ocurrencia de períodos de bloqueo.
(Para obtener más información sobre este tema, lea Planificación de la jubilación .)
Esta pregunta fue respondida por Bob Schneider.
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