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La evaluación más comúnmente utilizada de la adecuación de capital de un banco es la relación de adecuación de capital. Sin embargo, muchos analistas y profesionales de la industria bancaria prefieren la medida del capital económico. Además, los analistas o inversores pueden considerar la relación de apalancamiento de nivel uno o las razones de liquidez básicas.

La suficiencia de capital de los bancos está estrictamente regulada en todo el mundo con el fin de garantizar mejor la estabilidad del sistema financiero y la economía mundial, y también para proporcionar protección adicional para los depositantes. Dentro de los Estados Unidos, los bancos están regulados a nivel federal por la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), la Junta de la Reserva Federal y la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC). Además, los bancos autorizados por el estado están sujetos a las autoridades reguladoras estatales.

La regulación y la solvencia de los bancos se consideran críticas debido a la importancia única de la industria bancaria para el funcionamiento de la economía en general. El monitoreo de la situación financiera de los bancos también es importante porque los bancos tienen que lidiar con un desajuste en la liquidez entre sus activos y pasivos. En el lado del pasivo del balance del banco se encuentran las cuentas muy líquidas, como los depósitos a la vista. Sin embargo, los activos de un banco consisten principalmente en préstamos bastante ilíquidos. Si bien los bancos pueden vender (y con frecuencia lo hacen), solo pueden convertirse rápidamente en efectivo vendiéndolos con un descuento sustancial.

U. Los bancos S. deben mantener un índice de adecuación de capital mínimo. El índice de adecuación de capital representa la exposición crediticia ponderada por riesgo de un banco. La relación mide dos tipos de capital. El capital de nivel uno es un capital social ordinario que puede absorber pérdidas sin requerir que el banco cese sus operaciones. El capital de nivel dos es la deuda subordinada, que puede absorber pérdidas en caso de liquidación de un banco. Algunos analistas critican el aspecto de ponderación de riesgo del índice de adecuación de capital y han señalado que la preponderancia de incumplimientos de préstamos que se produjo durante la crisis financiera de 2008 se debió a préstamos asignados con una ponderación de riesgo muy baja, mientras que muchos préstamos con la mayor ponderación para el riesgo no falló.

Un coeficiente de solvencia relacionado a veces considerado es el índice de apalancamiento de nivel uno, calculado como el capital de primer nivel de un banco dividido por el valor promedio de sus activos totales consolidados. Muchos analistas y ejecutivos bancarios consideran que la medida del capital económico es una evaluación más precisa y confiable de la solidez financiera y la exposición al riesgo de un banco que la relación de suficiencia de capital. El cálculo del capital económico, que estima la cantidad de capital que un banco necesita tener disponible para asegurar su capacidad para manejar su actual riesgo pendiente, se basa en la salud financiera, la calificación crediticia, las pérdidas esperadas y el nivel de confianza de la solvencia del banco.Al incluir tales realidades económicas como pérdidas esperadas, se considera que esta medida representa una evaluación más realista del nivel real de salud y riesgo de un banco.

Los inversores o analistas de mercado también pueden examinar a los bancos mediante la utilización de evaluaciones de acciones estándar que evalúan la salud financiera de las empresas en cualquier industria. Estas medidas de evaluación alternativas incluyen razones de liquidez como la razón actual, la relación de efectivo o la razón rápida.