Como propietario de una empresa, la pérdida de uno de sus empleados más experimentados y calificados como resultado de una discapacidad o muerte podría afectar la gestión y la productividad de su negocio y afectar negativamente sus resultados. En esta situación, tener un seguro de persona clave adecuado puede ayudar a su empresa a evitar estos obstáculos financieros. En este artículo, analizaremos el seguro de persona clave como una forma de salvaguardar el crecimiento financiero de una empresa.

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TUTORIAL: Cómo escribir un plan de negocios

Seguro de persona clave Una empresa exitosa generalmente refleja la presencia de empleados expertos y valiosos. Estos trabajadores competentes contribuyen al progreso de la empresa. En el desafortunado caso de que una persona clave se pierda, puede causar inestabilidad y fuertes reveses financieros a la empresa. Esta es la razón por la cual muchas compañías hoy compran seguro de persona clave sobre la vida de un empleado vital cuya pérdida finalmente tendría un impacto negativo en el negocio.

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El seguro de persona clave protege el negocio en caso de muerte o incapacidad de empleados valiosos. La política proporcionará fondos en una suma global o en beneficios mensuales, y se puede usar para hacer uno o más de los siguientes:

• Adquirir, emplear y capacitar a un reemplazo para el empleado perdido.
• Restaure las ganancias de la empresa que se agotan en ausencia de la persona clave, como a través de clientes o clientes perdidos.
• Pague la deuda de la empresa o asegure a los prestamistas la continuidad financiera.

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La persona clave puede ser un director general, un programador de computadoras, un ejecutivo o incluso el propietario de la empresa. La compañía es el único propietario de la póliza y paga todas las primas de la póliza. Por lo tanto, la compañía actúa como beneficiario en caso de fallecimiento o discapacidad del empleado clave y recibe el beneficio por fallecimiento completo. Es importante tener en cuenta que el empleado clave no es el propietario o el beneficiario de esta política, por lo que su familia no recibe ninguna forma de beneficios. Las primas pagadas por la compañía no son deducibles de impuestos, pero los beneficios por fallecimiento generalmente están libres de impuestos a la renta corporativos. (Para obtener más información sobre quién debe ser su beneficiario, lea Distribución y beneficios del seguro de vida .)

Tamaño del negocio El monto del seguro adquirido se decide después de considerar el tamaño del negocio, cualquier deuda pendiente adeudada a bancos u otros prestamistas, y la posible pérdida financiera para la empresa al encontrar un reemplazo adecuado. Las cantidades típicas de pólizas varían de $ 50,000 a $ 1 millón y más, dependiendo de varios factores y necesidades comerciales. Las primas varían en función de la edad, la condición física, el historial de salud y la estructura actual de la persona clave. Aunque es casi imposible calcular el valor de un empleado valioso, las pérdidas de ganancias estimadas, los costos de reemplazo y la compensación, los abogados y planificadores utilizan todas las fórmulas para estimar mejor las posibles pérdidas.Normalmente, las compañías de seguros utilizan el método de costo de reemplazo, el método de contribución a las ganancias y el enfoque de múltiplos de ingresos para determinar la cantidad adecuada de cobertura de persona clave necesaria para el negocio.

De manera similar, el seguro de discapacidad para personas clave está diseñado para proteger el negocio en caso de que un empleado quede discapacitado por enfermedad o lesión. Aquí también, la compañía posee y paga la póliza y la compañía recibe los fondos si la persona clave queda discapacitada. Consecuentemente, la póliza pagará un beneficio mensual preestablecido por el tiempo restante o por el tiempo que el empleado clave permanezca incapacitado. La compañía usa los ingresos mensuales de la póliza para financiar ganancias perdidas o para obtener y capacitar a un reemplazo temporal o permanente para el empleado clave discapacitado.

Si el propietario del negocio o su pareja fallecen, se necesitan fondos para comprar la parte del negocio del fallecido de su patrimonio. El seguro de persona clave es la forma más eficiente de financiar acuerdos de recompra, así como también para la planificación general de sucesión de negocios. Por lo general, los acuerdos de compra / venta incluyen instrucciones sobre qué hacer en caso de muerte o discapacidad de un accionista o propietario de una empresa. (Para la lectura relacionada, consulte Cómo crear un plan de sucesión comercial .)

En la planificación de sucesión de empresas o la planificación de continuación de negocio, un gran porcentaje de los activos de un propietario de una empresa (u otra persona clave) se invierten en el negocio mismo. En estos casos, el seguro de persona clave que utiliza un seguro de vida con valor en efectivo puede proporcionar los fondos para transferir con éxito la propiedad de la empresa a sus sucesores sin causar un efecto negativo en la rentabilidad y los flujos de efectivo de la empresa. (Para obtener más información sobre el seguro de vida, lea Comprar un seguro de vida: plazo fijo .)

Al asegurar un préstamo para el negocio, la política de persona clave se usa a menudo como garantía, por lo que los fondos de la póliza se utilizan para cubrir el saldo del préstamo debido al fallecimiento de la persona clave o del propietario del negocio. Muchos bancos de crédito e instituciones financieras insisten en el seguro de persona clave para miembros específicos del equipo de gestión al prestar fondos a un nuevo negocio. Los prestamistas pueden desear la política que se les asigne y en un monto que cubra el monto principal prestado a ese negocio. En caso de muerte del miembro clave, los fondos de la póliza se utilizarán para reembolsar el préstamo restante del banco prestamista.

Sería injusto explotar a los empleados clave sin recompensar sus valiosas contribuciones. En ausencia de incentivos financieros adecuados, algunos empleados clave pueden eventualmente abandonar la compañía y ofrecer sus valiosos servicios a una compañía rival. Por lo tanto, las compañías necesitan establecer planes de compensación ejecutiva para proporcionar incentivos financieros como bonificaciones e ingresos adicionales de jubilación a los empleados clave. Una póliza de seguro de vida con valor en efectivo se puede usar para financiar estos beneficios ejecutivos; algunas empresas incluso entregan el valor en efectivo de una póliza de seguro de persona clave no utilizada al empleado al jubilarse.(Para obtener más información sobre la remuneración de los ejecutivos, consulte Evaluación de la remuneración de los ejecutivos y Compensación de ejecutivos: ¿cuánto es demasiado? )

Conclusión Requiere total dedicación y trabajo duro de un puñado de empleados con talento para construir un negocio exitoso. En ausencia de estos empleados especiales, el negocio puede sufrir en términos de finanzas, estabilidad y relaciones. El seguro adecuado de persona clave se convierte en un recurso conveniente para reclutar y capacitar a un empleado de reemplazo, pagar las deudas comerciales o incluso comprar acciones de la compañía para retener el control comercial. Además, el seguro de persona clave brinda fuertes incentivos para alentar a los empleados clave a permanecer con la compañía. Al asegurar a los empleados, los dueños de negocios pueden proteger mejor la salud financiera de la empresa.