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Las anualidades variables son contratos de seguro que proporcionan un crecimiento de activos diferido de impuestos que luego puede generar un flujo de ingresos garantizado, convirtiéndolos así en vehículos populares de jubilación. Al igual que otros productos de inversión, las anualidades variables pueden mantenerse calificadas o no para fines impositivos. Los contratos calificados, los que están en IRA, están sujetos a las mismas reglas de distribución mínima requerida (RMD) que otras inversiones de jubilación calificadas. Los contratos no calificados ofrecen un crecimiento con impuestos diferidos de los fondos después de impuestos y no tienen retiros necesarios hasta la anualización, tal como se define en el contrato de anualidad.
Efectos de las distribuciones requeridas
El Servicio de Rentas Internas (IRS) exige que los propietarios de cuentas IRA y otras cuentas de jubilación calificadas comiencen a retirar fondos una vez que cumplan 70 años. 5. El importe de la el retiro se determina por un divisor basado en la edad y el saldo en la cuenta. Se impone una fuerte multa del 50% si el mínimo no se retira cada año. Tener que tomar retiros puede crear miedo para los jubilados, a medida que las expectativas de vida se alargan y aumenta la posibilidad de sobrevivir a los ahorros para la jubilación. El corredor garantizado de ingresos de por vida disponible para la compra en algunas pólizas de anualidades variables puede ayudar a resolver este problema.
Efectos de RMD en los beneficios
Las distribuciones pueden afectar negativamente el rendimiento de la inversión y, a veces, otros beneficios del contrato de anualidad, como los jinetes de ingresos de por vida y los beneficios de muerte. Al evaluar una anualidad variable para fondos calificados, es muy importante entender cómo se tratan los RMD y el efecto que tienen en la política. Por ejemplo, MetLife ofrece su cláusula de beneficio mínimo garantizado de renta mínima en contratos calificados. A partir de 2017, este beneficio trata los RMD como un porcentaje de retiro contra la base de ingresos garantizados y no el valor total de la cuenta. Esto ayuda a mantener la capacidad de la inversión para crecer.
Las distribuciones requeridas no deberían impedir que los inversores consideren los valiosos beneficios que ofrecen las anualidades variables. Los inversionistas y los planificadores financieros deberían trabajar juntos para encontrar un contrato que funcione bien con los RMD para maximizar el crecimiento de la inversión hasta la jubilación.
¿Se aplica la regla de los cinco años si un no cónyuge hereda una IRA después de la fecha de inicio requerida y la distribución mínima requerida no se cumple en el año de la muerte?
La regla de cinco años se aplica solo cuando el propietario del IRA muere antes de la fecha de inicio requerida (RBD). Si el propietario del IRA muere después del RBD y no cumplió con la distribución mínima requerida (RMD) para el año de la muerte, el beneficiario debe cumplir el RMD en nombre del difunto.
Tengo 80 años y que estoy aumentando los pagos de impuestos de distribución mínima requerida (RMD). Planeo convertir mi cuenta IRA en una Roth IRA y pagar los impuestos para la RMD total. ¿Podré retirar fondos de Roth el año siguiente a la conversión? Comprendo
Primero, algunos antecedentes: el tratamiento impositivo de una distribución Roth IRA depende de si la distribución está calificada o no. Las distribuciones calificadas de Roth IRA son libres de impuestos y multas, pero las distribuciones no calificadas pueden estar sujetas a impuestos y una penalización por distribución anticipada.
¿Cuáles son las reglas y los requisitos de informes para una renovación de una distribución mínima requerida (RMD)?
Se puede transferir un RMD entre IRA, pero no se puede transferir una vez distribuido. Si el monto de RMD se transfiere a una cuenta IRA, se tratará como una contribución de reinversión inelegible y, por lo tanto, estará sujeta a una multa del 6% por cada año que permanezca en la cuenta IRA.