Es probable que sus clientes cambien de trabajo varias veces a lo largo de su carrera. Una de las decisiones que es crítica es qué hacer con su 401 (k) o plan de jubilación de contribución definida similar, como un 403 (b) o un 457. Por lo general, hay cuatro opciones a considerar:

• Desplácese hasta una cuenta IRA con un custodio externo.
• Apriételo al plan 401 (k) de un nuevo empleador.
• Deje el dinero invertido en el plan de su antiguo empleador.
• Toma una distribución.

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Cada una de estas opciones puede tener su lugar. Echemos un vistazo a cada uno y cómo puede aconsejar a sus clientes que procedan. (Para obtener más información, consulte: Cómo pagar impuestos mínimos en activos de jubilación. )

Transferir a una cuenta IRA

• Costos más bajos y más opciones: Dependiendo de las opciones disponibles, ya sea el plan anterior de su cliente o el de su nuevo empleador (si eso es una alternativa), un IRA ofrecerá una selección más amplia de opciones de inversión que pueden tener un costo menor.
• Consolidación de cuentas antiguas: Transferir su antigua 401 (k) a una IRA les ofrece a sus clientes la oportunidad de consolidar esta y otras cuentas de jubilación en un solo lugar. Especialmente si su relación con este cliente es nueva, esta puede ser una buena manera de agregar valor a la relación.
• Las reglas fiduciarias de DoL y las transferencias a cuentas IRA: Las nuevas reglas fiduciarias pueden poner un obstáculo en algunos reinversiones de 401 (k) a cuentas IRA. Si esto resulta en que el cliente pague tarifas más altas por las inversiones en el IRA, se puede requerir un formulario de divulgación del BICE. Se especula que las reglas fiduciarias frenarán las transferencias a IRA.

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Transferir a un nuevo plan del empleador

Si el cliente se muda a una nueva empresa con un 401 (k) y si ese plan permite reinversiones, esta puede ser una buena opción si el plan ofrece un menú de inversión sólido y tiene bajos costos generales. Muchos empleadores más grandes tienen acceso a fondos institucionales de ultra bajo costo y fideicomisos colectivos que son más baratos de lo que se puede obtener a través de una cuenta IRA.

Si su cliente trabajará después de los 70 años. 5, no tienen que tomar su distribución mínima requerida si no tienen un 5% o más de la compañía y su empleador ha elegido ofrecer esta excepción. Además, si el plan de este empleador lo permite, su cliente también puede hacer una transferencia inversa de su IRA de cualquier dinero que ingresó originalmente antes de impuestos. Esto permite que la RMD de este dinero se difiera hasta que su cliente también se retire de este empleador.

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Además, el dinero retenido en un plan 401 (k) puede ofrecer una gran protección para los acreedores en lugar de un IRA en algunos estados, si esto es un problema para su cliente. (Para la lectura relacionada, ver: Cómo ayudar a los clientes a evitar las minas antipersonales. )

Dejar el dinero allí

Esta puede ser una buena opción si el antiguo plan 401 (k) de su cliente está bien administrado y ofrece un menú de fondos mutuos institucionales de bajo costo y otras opciones de inversión. La misma lógica con respecto a la capacidad de algunos empleadores para negociar tarifas muy bajas y ofrecer opciones institucionales excelentes y de bajo costo también se aplica aquí si corresponde a este plan. Del mismo modo, con la cuestión de la protección del acreedor en este escenario también.

Si su cliente tiene un saldo menor a $ 5, 000, su antiguo empleador puede obligarlo a realizar una distribución. Es importante que les proporcione asesoramiento en términos de qué hacer con este dinero. Incluso si su cliente tiene una suma mayor, su antiguo empleador podría mover sus fondos a una IRA diseñada especialmente para ex empleados.

Tomando una distribución

Si su cliente es menor de 59. 5 y toma una distribución de su plan de jubilación, resultará en una multa del 10% además de cualquier impuesto adeudado. Hay una serie de excepciones en las que se renuncia a la multa, incluso para satisfacer un impuesto del IRS, discapacidad, altos gastos médicos no reembolsados ​​y muchos otros.

En general, querrá aconsejar a su cliente que evite tomar una distribución global, especialmente si le quedan varios años hasta la jubilación. Hay dos escenarios para considerar para los clientes en términos de retiros. (Para la lectura relacionada, vea: Cómo crear una política de inversión para la jubilación. )

• Separación del servicio a la edad de 55 años o más: Si su cliente se separa del servicio con su empleador durante el año en que alcanzan los 55 años o más, las distribuciones de sus 401 (k) no estarán sujetas a la multa del 10% si son menores de 59 años. 5.
• Apreciación neta no realizada: Si el cliente es 401 (k) contiene acciones apreciadas de la compañía, les puede interesar usar esta técnica para este stock. En lugar de transferir las acciones de la compañía a cualquier IRA, pueden tomar una distribución y pagar impuestos sobre la base del costo de las acciones. Cuando vendan las acciones en el camino, pagarán impuestos a tasas preferenciales de ganancias de capital, lo que puede generar ahorros impositivos significativos. La porción de acciones no pertenecientes a la compañía se transferiría a una IRA para preservar el tratamiento con impuestos diferidos.

The Bottom Line

Ayudar a los clientes a tomar la mejor decisión con respecto a sus viejos planes 401 (k) cuando abandonan un empleador es uno de los consejos más importantes que los asesores financieros pueden brindar a sus clientes. (Para la lectura relacionada, vea: Cómo elegir entre un Roth o un tradicional 401 (k). )